微型金融经营管理与创新

　　《微型金融经营管理与创新》介绍了微型金融的产生、发展、组织结构、基本业务、需求与供给、经营目标和定位、金融科技推动微型金融企业经营管理变革与创新以及内部控制、风险管理和内部审计等内容。本书采用规范研究和实证研究相结合的方法，系统分析了我国微型金融企业目前的现状、问题、机遇和挑战，对微型金融企业的业务、组织、管理等方面提出了针对性改革和发展建议。分析中把微型金融的组织创新与业务可持续发展结合起来思考问题，围绕小微金融企业在以小微企业为服务对象的前提下风控、成本和收益如何同时实现的难题，强调小微金融企业的业务经营、内部控制、风险管理和内部审计相结合，通过做大做强和金融科技支撑实现可持续发展的路径。

　　刘志友，经济学教授，硕士生导师，主要研究方向包括金融风险与监管、微型金融和区域金融等。曾先后主持并完成《江苏区域金融中心建设与发展研究》等省部厅课题10余项；在《金融研究》《财贸经济》等期刊上发表论文90余篇；出版《商业银行安全问题研究》等著作多部；先后在多家农村商业银行担任独立董事和外部监事。

第一章　 微型金融的产生与发展 1
　 第一节　 微型金融的产生 1
　 　 一、 微型金融的含义 1
　 　 二、 微型金融的产生 2
　 　 三、 微型金融产生与发展的社会经济背景 8
　 　 四、 微型金融产生与发展的理论基础 16
　 第二节　 我国微型金融的创建与发展 27
　 　 一、 以农村信用合作社形式探索发展阶段 (1949—1978 年) 27
　 　 二、 改革开放后城乡小微金融共同发展阶段 (1979—2004 年) 28
　 　 三、 微型金融快速发展阶段 (2005—2015 年) 31
　 　 四、 大力发展普惠金融阶段 (2015 年以后) 35

第二章　 微型金融的组织结构 39
　 第一节　 微型金融组织的类型 39
　 　 一、 微型金融机构组织形式的分类与演变 39
　 　 二、 国际微型金融机构主要模式 42
　 第二节　 我国的微型金融组织 56
　 　 一、 主要从事微型金融业务的正规金融机构 56
　 　 二、 只设立微型金融业务部门的正规金融机构 79
　 第三节　 微型金融企业的组织结构 84
一、 微型金融机构的公司治理现状 84
二、 股东 (社员) 大会 89
　 　 三、 董事 (理事) 会 94
　 　 四、 监事会 96
　 　 五、 高级经营管理层 97
　 　 六、 党委会 98
　 第四节　 我国微型金融企业的公司治理现状及优化 99
　 　 一、 我国微型金融组织公司治理中存在的问题 99
　 　 二、 我国微型金融组织公司治理结构创新 105

第三章　 微型金融企业的业务 110
　 第一节　 微型金融企业的资产负债表 110
　 　 一、 微型金融企业资产负债业务结构与基本特点 110
　 　 二、 微型金融企业资产负债规模现状分析 116
　 第二节　 微型金融企业的负债业务 117
　 　 一、 同业和其他金融机构存放款项 117
　 　 二、 向中央银行借款 118
　 　 三、 拆入资金 120
　 　 四、 衍生金融负债 120
　 　 五、 卖出回购金融资产款 121
　 　 六、 吸收存款 121
　 　 七、 负债业务的新变化 122
　 第三节　 微型金融企业的资产业务 124
　 　 一、 交易性金融资产 124
　 　 二、 买入返售金融资产 125
　 　 三、 可供出售金融资产 126
　 　 四、 发放贷款及垫款 127
　 　 五、 持有至到期投资 128
　 　 六、 长期股权投资 129
第四节　 微型金融企业的表外业务 130__
一、 商业银行表外业务的含义与分类 130
　 　 二、 微型金融机构表外业务的特点 136
　 第五节　 微型金融企业业务发展的现状与创新 137
　 　 一、 微型金融业务发展的现状分析 137
　 　 二、 微型金融业务发展的模式创新与推进策略 146

第四章　 微型金融的需求与供给 154
　 第一节　 微型金融的需求分析 154
　 　 一、 微型金融的需求主体分析 154
　 　 二、 中小微企业的资金需求分析 157
　 　 三、 中小微企业的其他金融服务需求 159
　 第二节　 微型金融的供给分析 161
　 　 一、 微型金融的供给主体 161
　 　 二、 微型金融服务的供给政策分析 162
　 　 三、 微型金融的资金供给规模分析 166
　 　 四、 微型金融的供给结构分析 167
　 第三节　 微型金融供求制约因素与优化策略 170
　 　 一、 微型金融供求制约因素分析 170
　 　 二、 微型金融供求优化策略选择 174

第五章　 微型金融企业的经营目标与定位 179
　 第一节　 微型金融企业经营的内外部环境分析 179
　 　 一、 内部环境分析 179
　 　 二、 外部环境分析 181
　 第二节　 微型金融企业的目标与定位 185
　 　 一、 微型金融的发展战略与目标 185
　 　 二、 微型金融的发展定位: 紧贴县域新农村和社区主战场 189
　 第三节　 新时代微型金融企业经营管理转型发展的趋势 200
一、新时代的发展战略与经营定位决定了微型金融机构未来经营管理的重点 200
　 　 二、 新时代微型金融经营管理的转型发展之路 202

第六章　 金融科技推动微型金融企业经营管理变革与创新 205
　 第一节　 金融科技的产生与发展 205
　 　 一、 金融科技的产生 205
　 　 二、 金融科技的发展阶段 206
　 　 三、 金融科技发展的现状特征分析 207
　 第二节　 金融科技冲击商业银行 211
　 　 一、 金融科技对商业银行资产端的冲击 211
　 　 二、 金融科技对商业银行负债端的冲击 214
　 　 三、 金融科技对商业银行中间业务的冲击 218
　 　 四、 金融科技对商业银行经营管理的影响与冲击 220
　 第三节　 金融科技赋能商业银行 224
　 　 一、 金融科技赋能商业银行的资产端 224
　 　 二、 金融科技赋能商业银行的负债端 226
　 　 三、 金融科技赋能商业银行的中间业务 228
　　 四、依靠金融科技推动物理网点向轻型化、智能化转变，提高商业银行科学管理水平 231
　 第四节　 金融科技运用对商业银行经营管理影响的实证分析 232
　 　 一、 研究假设 232
　 　 二、 变量选取与衡量 233
　 　 三、 样本选择与数据来源 237
　 　 四、 描述性统计及检验 238
　 　 五、 研究设计 240
　 　 六、 实证结果分析 241
　 　 七、 研究结论与政策建议 247
　 第五节　 微型金融企业科技运用的实践与探索 248
　 一、 互联网民营银行的率先实践 248
　 　 二、 农村信用社和农村商业银行系统的金融科技运用 251

第七章　 微型金融企业的内部控制与风险管理 271
　 第一节　 内部控制与风险管理的关系 271
　 　 一、 商业银行内部控制各环节的职责界定 271
　 　 二、 内部控制、 风险控制、 内部审计的关系 274
　 第二节　 我国微型金融组织的内部控制现状分析 277
　 　 一、 我国微型金融组织的内部控制现状 277
　 　 二、 我国微型金融组织内部控制工作存在的问题与原因 280
　 　 三、 加强我国微型金融组织内部控制工作的几点思考 282
　 第三节　 我国微型金融组织风险管理现状分析 284
　 　 一、 我国微型金融组织经营风险现状 284
　 　 二、 我国微型金融企业风险形成的主要原因 298
　 　 三、 微型金融企业防范与化解风险的几点思考 300
　 第四节　 微型金融企业风险管理创新案例分析 304
　 　 一、 商业银行推行绩效工资延时支付制度 304
　　 二、大丰农村商业银行运用薪酬设计、绩效考核等激励约束机制，有效控制银行业务风险，提高经营效益 304
　 　 三、 村镇银行集团化内部控制和风险管理模式 307

第八章　 微型金融企业的内部审计与外部监管 313
　 第一节　 微型金融企业的内部审计与外部监管现状分析 313
　 　 一、 微型金融企业的内部审计监督现状 314
　 　 二、 微型金融企业的外部监管现状 315
　 第二节　 微型金融企业内部审计改进与创新 333
　 　 一、 微型金融企业内部审计工作的改进思考 333
　 　 二、 农村商业银行内部审计技术创新实践 334
　 　 三、 村镇银行内部审计的组织创新 340
第三节　 微型金融企业的监管创新 342
　 　 一、 微型金融企业金融监管的理念创新 342
　　 二、金融监管的组织创新， 提高微型金融监管的针对性，增强微型金融企业监督的属地性 345
　 　 三、 探索建立适应微型金融企业的适应性监管指标体系 351

参考文献 355
后记 366