不缴冤枉税：税收优惠利用操作实务

　　目前有哪些税收优惠政策？应当如何操作才能享受税收优惠？在具体操作过程中应当注意哪些问题……这些都是纳税人关心的问题。于是本书就围绕人们十分关注的热点问题展开分析，同时配合部分案例对日常涉税事项以及筹划难点进行深度分析。《不缴冤枉税：税收优惠利用操作实务》的特色是立足于涉税风险分析、规避和税收筹划，所以该书既适合于各类企业的老板、财务、会计和有关涉税管理人员阅读，也适合于会计师事务所、税务师事务所、律师事务所等机构从事涉税服务的专业人员阅读，同时也可以作为各类财经院校进行涉税教学的良好教材。

　　庄粉荣：江苏常州人，工程师、作家、金融问题专家，财税研究员，客座教授，全国著名税收策划专家，中央财大税收筹划研究中心副主任，上海普誉财务咨询有限公司首席专家。庄粉荣著有《避税暗战》、《纳税筹划实战精选百例（第5版）》、《企业涉税风险的表现及规避技巧（第2版）》、《房地产企业财税筹划演练全集》等涉税专著28部，1000多万字。是国内为数不多的理论与实践结合得比较完美的专家之一；被财税咨询市场评价其为“十大税收筹划专家”、“中国税收筹划理论奠基人之一”、“中国企业纳税方案设计第一人”。庄粉荣先生长期工作在涉税管理、稽查和涉税服务第一线，曾任涉外分局长、税务稽查业务负责人、税务师事务所长和会计师事务所法人代表等职，先后查处过1000多个案件，为120多个企业提供过200多个筹划方案，为相关企业规避涉税风险数亿元。

第一章 税收优惠政策利用筹划概述第一节 税收优惠的一般分析
第二节 我国税收优惠政策简介
第三节 税收筹划与利用优惠政策的关系分析
第二章 农业生产业务的税收优惠第一节 农产品初加工范围的确认
第二节 从事涉农事项的流转税优惠
第三节 农业生产资料的税收优惠
第四节 饲料的增值税优惠
第五节 经营农产品的涉税政策
第六节 从事涉农事项的所得税优惠
第三章 农业生产经营组织的筹划第一节 涉农税收优惠的筹划技巧
第二节 农民专业合作社的涉税问题分析
第三节 企业经营机制的筹划技巧
第四章 高端设备制造税收优惠第一节 电能设备制造税收优惠
第二节 合同能源管理服务产品优惠
第三节 技术先进型服务企业涉税政策分析
第五章 报刊宣传医药服务税收优惠第一节 报刊图书发行增值税优惠
第二节 宣传教育营业税优惠分析
第三节 医药产品及疾病防治的优惠
第六章 再就业相关税收优惠第一节 促进再就业税收优惠分析
第二节 残疾人就业的增值税优惠
第三节 营业税改增值税后就业税收优惠
第七章 金融保险国债税收优惠分析第一节 银行贷款相关税收优惠
第二节 保险行业的税收优惠
第三节 债券及其他金融业务的税收优惠
第八章 现代服务涉税优惠分析第一节 动漫及服务外包营业税优惠分析
第二节 利用孵化器税收优惠
第三节 营业税改征增值税的相关优惠
第九章 法定免税收入的政策分析第一节 国债利息所得税优惠
第二节 股息红利所得税优惠
第三节 非居民企业收入税收优惠
第四节 非营利组织收入税收优惠
第十章 基础设施环保节能优惠分析第一节 公共基础设施投资政策分析
第二节 节能环保税收综述
第三节 环保节能产品涉税政策分析
第十一章 资源综合利用税收优惠分析第一节 资源综合利用增值税优惠分析
第二节 资源综合利用所得税优惠分析
第三节 资源综合利用企业涉税管理
第十二章 部分区域企业税收优惠第一节 民族自治地方企业增值税优惠
第二节 民族自治地方企业所得税优惠
第三节 西部大开发税收优惠
第十三章 小型微利企业税收优惠第一节 小型企业的认定
第二节 小型企业的税收优惠
第三节 小型企业的涉税管理
第十四章 高新技术企业税收优惠及筹划第一节 高新技术企业税收政策分析
第二节 高新技术企业税收优惠及认定
第三节 研发活动确认及研发费用归集
第四节 高新技术企业涉税管理及筹划
第十五章 技术转让税收优惠分析第一节 技术转让与技术服务概述
第二节 技术转让的涉税政策分析
第三节 技术转让的税收筹划
第四节 技术先进型服务企业涉税政策分析
第十六章 其他专项税收优惠政策分析第一节 设备投资的政策分析
第二节 创业投资企业的税收优惠
第三节 加速折旧的政策分析
第十七章 加计扣除的政策操作第一节 “三新”开发费加计扣除
第二节 安置残疾职工加计扣除
第三节 “三新”费用加计扣除的筹划
第十八章 软件集成电路企业的筹划第一节 软件产品增值税政策
第二节 软件企业所得税政策
第三节 集成电路企业所得税政策
第四节 软件企业筹划案例分析
第十九章 企业重组的税收优惠要点第一节 企业改制的流转税优惠
第二节 免税重组的税务处理方法
第三节 其他事项的税收优惠
第二十章 企业所得税优惠管理第一节 所得税优惠管理要求
第二节 税收项目资料的准备
第三节 减免税管理的一般要求
第四节 免税权的放弃