运用Excel VBA创建高效财务管理模型

　　本书介绍了Excel22VBA的基础知识，建立了各种财务管理模型。全书分为15章。第1章介绍了Excel22VBA的基础知识，第2章至第15章分别介绍了利用Excel22VBA建立各种财务管理模型的思路、方法、技巧、步骤、程序代码以及应用举例，包括资金时间价值模型、长期借款模型、长期债券模型、筹资决策模型、固定资产折旧模型、项目投资决策模型、投资项目风险分析模型、应收账款管理模型、存货管理模型、财务预测模型、销售管理与统计分析模型、利润管理模型、财务分析模型等。这些模型具有广泛的适用性和使用价值，模型基本上都是通用的，读者拿来即可以用于解决财务管理中的大部分问题，也可以结合企业的实际情况对某些模型进行修正后使用。通过学习本书，读者既可以对Excel22VBA的强大功能有一个全面的了解，又能获得利用Excel22VBA建立各种财务管理与分析模型的方法和技巧。本书实例丰富，图文并茂，注重实用，可供企事业单位和经济管理部门的广大财务管理人员阅读，也可作为大专院校管理类专业高年级本科生、研究生和MBA学员的教材或参考书。MicrosoftExcel是最优秀的电子表格软件之一，它具有强大的数据处理和数据分析功能。与传统的财务软件相比，Excel不仅提供了数据输入、输出及显示等数据处理功能，还提供了数据分析功能。利用Excel提供的绘图、文档处理、数据库管理及统计图形等功能，能够很轻松地对表格中的数据进行计算、统计、排序、分类、查询及图表制作等数据分析与处理工作。利用Excel提供的大量函数，可以很方便地进行财务管理、统计分析及预测分析等。Excel界面友好，操作简单，易学易用，被广泛地应用于人类生活的各个方面。但Excel毕竟只是一个通用的办公软件，对于一些经常要做的重复性工作来说使用起来不太方便，特别是在企业的财务管理工作中，经常要对大量数据进行复杂的计算和分析，利用Excel既劳神，又容易出错。那么，是否可以设计一个能够直接调用的模块，来实现这些重复性的和复杂的数据计算处理过程呢？答案是肯定的，这就是ExcelVBA。VBA（VisualBasicforApp~cafion）是新一代标准宏语言，是基于VisualBasicforWindows发展而来的，两者有着相似的语言结构，严格地说，VBA是VB的子集。VBA为程序设计者提供了面向对象的程序设计方法，提供了一套完整的程序设计语言。VBA专门应用于MicrosoftOffice的各应用程序，VBAforExcel就是专门用于Excel的标准宏语言。VBAforExcel的宏记录器可以很容易地将日常工作转换为VBA，使工作能自动化，因此近年来日益受到广大计算机应用人员的青睐。VBA语言简单易学，但功能却非常强大。可以将Excel用作开发平台以建立各种应用程序，例如使用VBA可以实现使重复的任务自动化、自定义Excel工具栏、菜单和界面、简化模板的使用、自定义Excel使其成为开发平台、创建报表以及对数据进行复杂的操作和分析等。通过将VBA与Excel结合起来；建立各种财务模型，不仅可以提高工作效率，也使得对各种数据的处理得心应手。全书结合大量的实例，系统详实地介绍了Excel22VBA在财务管理中各个方面的实际应用。全书分为15章。第1章系统地介绍了Excel22VBA的基础知识，说明如何录制宏、编程以及进行窗体设计的基本方法。第2章至第15章详细地介绍了Excel22VBA在财务管理中的各种实际应用模型，包括资金时间价值模型、长期借款模型、长期债券模型、筹资决策模型、固定资产洲日模型、项目投资决策模型、投资项目风险分析模型、应收账款管理模型、存货管理模型、财务预测模型、销售管理与统计分析模型、利润管理模型及财务分析模型等。这些模型具有广泛的适用性和实用价值，模型基本上都是通用的，读者既可以直接应用这些模型解决财务管理中的大部分问题，也可以结合企业的实际情况对某些模型进行修正后使用。更为重要的是，本书通过建立各种财务管理模型，为读者提供了将VBA和Excel结合起来解决各种财务管理问题的思路和方法，以及在编程过程中的一些技巧，读者利用这些思路、方法和技巧，完全可以建立具有自己风格的各类财务管理模型。本书图文并茂，注重实用，特别注重介绍Excel22VBA在创建财务管理模型中的经验与技巧。本书可供企事业单位和经济管理部门的广大财务管理人员阅读，也可作为大专院校管理类专业高年级本科生、研究生和MBA学员的教材或参考书。在编写本书的过程中，编者得到了韩小良先生的大力支持与帮助，在此表示感谢。编者在编写本书时参考了一些文献资料，在此向这些文献资料的作者深表谢意。在本书的编辑和出版过程中，得到了中国铁道出版社苏茜编辑的大力支持与帮助，鲁运连、文哲、刘龙等完成了本书的编排工作，在此致以诚挚的谢意，同时也向参与本书编审的其他有关人员深表谢意。鉴于编者水平有限，经验不足，书中难免存在遗漏与错误之处，所建立的各种模型程序也许不够精练，恳请广大同仁和读者批评指正，以共同推动Excel及VBA在开发财务管理模型中的应用。为了方便读者，本书所有范例请到网站ht中：／／www．tqbooks．net处下载。韩良智北京科技大学管理学院24年6月

暂缺《运用Excel VBA创建高效财务管理模型》作者简介

第1章  Excel2002VBA基础知识
  1-1  Excel2002VBA概述
  1-l-1  录制宏
  1-1-2  编辑、查看已录制的宏代码
  1-1-3  宏的保存
  1-1-4  宏的执行
  1-2 VBA的基本操作
  1-2-1  基本操作工具
  1-2-2  2E程资源管理器的使用
  1-2-3  属性窗口的使用
  1-2-4  对象浏览器的使用
  1-3   VBA程序设计基础
  1-3-1  常量、变量、运算符和表达式
  1-3-2  过程与自定义函数的设计
  1-3-3  数组的应用
  1-3-4  对象、属性和方法
  1-3-5  Excel内置函数的使用
  1-3-6  选择结构设计
  1-3-7  循环结构设计
  1-3-8  变量和过程的作用域
  1-3-9  VBA自动宏
  1-4  创建用户界面
  1-4-1  窗体函数
  1-4-2  创建窗体
  1-4-3  创建窗体控件
  1-4-4  设计自定义菜单
第2章  利用VBA建立资金时间价值H-算模型
  2-1  资金时间价值的基本概念
  2-1-1  复利终值与现值
  2-1-2  普通年金终值与现值
  2-1-3  先付年金终值与现值
  2-1-4  延期年金终值与现值
  2-1-5  混合现金流终值与现值
  2-1-6  等差序列现金流终值与现值
  2-1-7  等比列现金流终值与现值
  2-1-8  均匀间隔年金终值与现值
  2-1-9  资金时间价值计算中常用的Excel函数
  2-2  终值现值计算模型
  2-2-1  模型结构设计
  2-2-2  窗体设计
  2-2-3  程序代码、指定宏及自动运行宏
  2-2-4  应用举例
  2-3  混合现金流现值与终值计算模型
  2-3-1  模型结构设计
  2-3-2程序代码
  2-3-3  应用举例
  2-4  期数计算模型
  2-4-1  模型的设计
  2-4-2模型的使用
  2-5  贴现率计算模型
  2-5-1  模型的设计
  2-5-2模型的使用
  2-6  等差序列现金流计算模型
  2-6-1  现值和终值计算模型
  2-6-2  年增长额计算模型
  2-6-3  贴现率计算模型
  2-6-4  期数计算模型
  2-6-5  模型应用
  2-7  等比序列现金流计算模型
  2-7-1  现值和终值计算模型
  2-7-2  年增长率计算模型
  2-7-3  贴现率计算模型
  2-7-4期数计算模型
  2-7-5  模型应用
  2-8  均匀间隔现金流计算模型
  2-8-1  现值和终值计算模型
  2-8-2年数计算模型
  2-8-3  贴现率计算
  2-8-4模型应用
  2-9  年金现值与终值分析模型
  2-9-1  模型窗体结构设计
  2-9-2模型程序代码
  2-9-3  模型应用
  2-10  终值或现值系数表制作模型
  2-10-1  设计思路
  2-10-2  窗体设计
  2-10-3  程序代码
  2-10-4  应用举例
第3章  利用VBA建立长期借款还本付息模型
  3-1  长期借款的几种还本付息方式
  3-1-1  等额利息法
  3-1-2  等额本金法
  3-1-3  等额摊还法
  3-1-4  一次性偿付法
  3-1-5  偿债基金法
  3-2  等额摊还法的几个Excel函数
  3-2-1  PMT函数
  3-2-2  PPMT函数
  3-2-3  1PMT函数
  3-3  长期借款还本付息模型
  3-3-1  设计思路
  3-3-2  窗体设计
  3-3-3  程序代码、指定宏及自动运行宏
  3-3-4  应用举例
  3-4  长期借款分析模型
  3-4-1  模型设训
  3-4-2  模型程序代码
  3-4-3  模型应用
  3-5  长期借款的敏感性分析模型
  3-5-1  模型的建立
  3-5-2  模型应用
第4章  利用VBA建立长期债券分析模型
  4-1  长期债券分析的基本方法
  4-1-1  长期债券价值的计算
  4-1-2  长期债券资本成本的计算
  4-1-3  计算长期债券价值和资本成本的Excel函数
  4-2  长期债券发行分析模型
  4-2-1  设计思路
  4-2-2  窗体设计
  4-2-3  程序代码、指定宏及自动运行宏
  4-2-4  应用举例
  4-3  债券投资分析模型
  4-3-1  债券投资分析的基本方法
  4-3-2  建立债券投资分析模型
  4-3-3  应用举例
  4-4  债券有效期限计算分析模型
  4-4-1  债券有效期限的概念
  4-4-2  债券有效期限计算分析模型
  4-4-3  模型应用举例
第5章  利用VBA建立租赁筹资分析决策模型
  5-1  租赁筹资决策基本方法
  5-1-1  增量现金流法
  5-1-2  成本费用现值法
  5-1-3  盈亏平衡租金法
  5-2  租赁筹资决策模型
  5-2-1  35作表结构设计
  5-2-2  窗体设计
  5-2-3  程序代码、指定宏及自动运行宏
  5-2-4  应用举例
  5-3  租金摊销计划表模型
  5-3-1  窗体设计
  5-3-2  程序代码
  5-3-3  应用举例
第6章  利用VBA建立长期筹资决策模型
  6-1  长期筹资决策方法
  6-1-1  综合资本成本法
  6-1-2  公司价值分析法
  6-1-3  每股利润分析法
  6-2  综合资本成本法筹资决策模型
  6-2-1  模型结构设计
  6-2-2  程序代码
  6-2-3  应用举例
  6-3  公司价值法筹资决策模型
  6-3-1  模型结构设计
  6-3-2  程序代码
  6-3-3  应用举例
  6-4  每股利润法筹资决策模型
  6-4-1  模型结构设计
  6-4-2  程序代码
  6-4-3  应用举例
  6-5  边际资本成本规划模型
  6-5-1  边际资本成本计算方法
  6-5-2  边际资本成本规划模型
  6-5-3  模型应用举例
第7章  利glVBA建立固定资产折旧模型
  7-1  固定资产折旧基本方法及Excel函数
  7-1-1  直线折旧法及SLN函数
  7-1-2  年数总和法及SYD函数
  7-1-3  双倍余额递减法及DDB函数
  7-2  固定资产折旧模型
  7-2-1  设计思路
  7-2-2  窗体设训
  7-2-3  程序代码、指定宏和自动运行宏
  7-2-4  应用举例
  7-3  自定义双倍余额递减法折旧函数
第8章  利用VBA建立固定资产投资决策模型
  8-1  固定资产投资决策基本方法及Excel函数
  8-1-1  净现值法及NPV函数
  8-1-2  内部收益率法及IRR函数
  8-1-3  净年值法
  8-1-4  等值年成本法
  8-1-5  动态投资回收期法
  8-2  -般的固定资产投资决策模型
  8-2-1  设训·思路
  8-2-2  模型结构设计
  8-2-3  程序代码
  8-2-4  应用举例
  8-3  几种特殊情况下的固定资产投资决策模型
  8-3-1  初始投资一次性投入月-各年的净营业现金流量相同
  8-3-2  初始投资分年投入且各年的净营业现金流量相同
  8-3-3  寿命期不等的：互斥项目决策模型
  8-4  有杠杆条件下的投资决策模型
  8-4-1  有杠杆条件下的投资决策方法
  8-4-2  有杠杆条件下的投资决策模型设训
  8-4-3  模型应用举例
  8-5  通货膨胀风险条件下的投资决策模型
  8-5-1  通货膨胀风险条件下的投资决策方法
  8-5-2  通货膨胀风险条件-F的投资决策模型
  8-5-3  模型应用举例
第9章  利用VBA建立设备更新决策模型
  9-1  设备经济寿命计算模型
  9-1-1  设备经济寿命计算方法
  9-1-2  设备经济寿命计算模型
  9-2  设备更新决策模型
  9-2-1  设计思路
  9-2-2  模型设计及程序代码
  9-2-3  应用举例
  9-3  设备更新时机选择模型
  9-3-1  设备更新时机选择的决策方法
  9-3-2  设备更新时机决策模型
  9-3-3  应用举例
  9-4  设备更新方式决策模型
  9-4-1  设备更新方式决策方法
  9-4-2  设备更新方式决策模型
  9-4-3  模型应用
第10章  利用VBA建立项目投资风险分析模型
  10-1  项目投资风险分析的基本方法
  10-1-1  盈亏平衡分析
  10-1-2  敏感性分析法
  10-1-3  概率法
  10-1-4  蒙特卡罗模拟法
  10-2  盈亏平衡分析模型
  10-2-1  模型结构设计
  10-2-2  程序代码
  10-2-3  应用举例
  10-3  敏感性分析模型
  10-3-1  敏感性分析模型的计算公式
  10-3-2  模型结构设计
  10-3-3  程序代码
  10-3-4  应用举例
  10-4  概率分析模型
  10-4-1  各年现金流完全无关或完全相关
  10-4-2  各年现金流部分相关
  10-5  蒙特卡罗分析模型
  10-5-1  模型结构设计
  10-5-2  程序代码
  10-5-3  应用举例
第11章  利用VBA建立应收账款管理模型
  11-1  应收账款账龄分析模型
  11-1-1  设计思路
  11-1-2  模型结构
  11-1-3  程序代码
  11-1-4  应用举例
  11-2  应收账款信用政策决策模型
  11-2-1  信用标准决策模型
  11-2-2  信用条件决策模型
  11-2-3  收账政策决策模型
  11-2-4  应收账款信用政策的综合决策模型
第12章  利用VBA建立存货管理模型
  12-1  没有数量折扣情况下的经济订货批量模型
  12-1-1  经济订货批量计算公式
  12-1-2  基本模型
  12-1-3  瞬时到货且允许缺货模型
  12-1-4  陆续供应和耗用且不允许缺货模型
  12-1-5  陆续供应和耗用且允许缺货模型
  12-2  有数量折扣的经济订货批量模型
  12-2-1  非连续价格形式的折扣优惠模型
  12-2-2  连续价格形式的折扣优惠模型
  12-3  不确定性存货的蒙特卡罗模拟模型
  12-3-1  模型设计
  12-3-2  程序代码
  12-3-3  计算举例
第13章  利用VBA建立销售管理与统计分析模型
  13-1  销售量和销售额组合图表模型
  13-1-1  模型的设计
  13-1-2  模型应用举例
  13-2  动态图表绘制模型
  13-2-1  创建动态图表的基本方法
  13-2-2  动态图表绘制模型的建立
  13-2-3  模型应用举例
  13-3  销售地区分布图绘制模型
  13-3-1  结构设计
  13-3-2  窗体的设计
  13-3-3  程序代码设计
  13-3-4  模型使用注意事项
  13.3.5  模型应用举例
第14章  利用VBA建立财务预测模型
  14-1  常用的Excel预测函数
  14-1-1  LINEST函数
  14-1-2  LOGEST函数
  14-1-3  TREND函数
  14-1-4  GROWTH函数
  14-1-5  FORECAST函数
  14-1-6  SLOPE函数
  14-1-7  1NTERCEPT函数
  14-2  销售预测模型
  14-2-1  一元回归预测模型
  14-2-2  多元线性预测模型
  14-3  成本预测模型
  14-3-1  模型设计
  14-3-2  程序代码
  14-3-3  应用举例
  14-4  利润预测模型
  14-4-1  利润预测的基本方法
  14-4-2  本量利分析模型
  14-4-3  非线性本量利分析模型
  14-4-4  非线性本量利分析的一般模型
  14-4-5  利润敏感性分析模型
  14-4-6  本量利的蒙特卡罗模拟分析模型
  14-5  资金需要量预测模型
  14-5-1  资金需要量的预测方法
  14-5-2  资金需要量销售百分比预测模型
  14-5-3  资金需要量回归分析预测模型
第15章  利用VBA建立财务分析模型
  15-1  财务分析的基本方法
  15-1-1  结构分析法
  15-1-2趋势分析法
  15-1-3  比率分析法
  15-2  财务分析模型窗体设计
  15-2-1  设计思路
  15-2-2  主窗体
  15-2-3  资产负债表结构分析窗体
  15-2-4  利润表结构分析窗体
  15-2-5  现金流量表结构分析窗体
  15-2-6  资产负债表趋势分析窗体
  15-2-7  利润表趋势分析窗体
  15-2-8  现金流量表趋势分析窗体
  15-2-9  偿债能力比率分析窗体
  15-2-10  营运能力比率分析窗体
  15-2-11  盈利能力比率分析窗体
  15-2-12  发展能力比率分析窗体
  15-2-13  创建分析工作表窗体
  15-3  程序代码设计
  15-3-1  主窗体上按钮的程序代码
  15-3-2  资产负债表结构分析窗体上按钮的程序代码
  15-3-3  利润表结构分析窗体上按钮的程序代码
  15-3-4  现金流量表结构分析窗体上按钮的程序代码
  15-3-5  资产负债表趋势分析窗体上按钮的程序代码
  15-3-6  创建分析工作表窗体上按钮的程序代码
  15-4  建立自定义运行菜单
  15-5  模型应用
参考文献