金融风险管理（第二版）

　　本教材为“金融学专业应用型本科人才培养特色教材”，全书共分四篇十四章，主要内容如下：第一篇为金融机构业务与风险管理基础，下设金融机构业务概述、金融机构的主要风险、金融机构风险管理基本框架三章；第二篇为金融机构主要风险度量，下设信用风险度量、市场风险度量——银行账户、市场风险度量——交易账户、操作风险度量和流动性风险度量五章；第三篇为金融机构风险控制，下设信用风险控制、资产负债管理、市场风险控制、操作风险控制四章，第四篇为经济资本配置和绩效度量，下设风险度量与经济资本配置、风险调整的绩效评价两章。本书以金融机构风险管理实务为重心，以先进的风险管理理论、工具为基础，结合中国金融机构风险管理现状，对中国金融机构的主要风险管理工具进行介绍。在结构上，重点突出风险管理基础—风险计量—风险控制—资本管理与风险调整绩效这一主线；在内容上，从金融机构的视角介绍了信用风险、 市场风险、 流动性风险、 操作风险和其他风险的度量与控制，并注重定性分析与定量分析相结合。 本书体例丰富，形式灵活。章前设有学习目标、开篇导读，正文中穿插例题、专栏，章末设置本章要点、重要概念、课后习题、进阶阅读，方便教师灵活授课，便于学生巩固复习。

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目录

第一篇　金融风险管理基础

第一章　金融机构/3

　【学习目标】/3

　【开篇导读】/3

　第一节　金融机构概述/4

　　一、什么是金融机构/4

　　二、金融机构的功能/5

　　三、金融市场与金融机构/6

　第二节　金融机构业务/7

　　一、商业银行/7

　　二、保险公司/9

　　三、证券公司/11

　　四、信托公司/12

　　五、基金管理公司/13

　　六、金融控股公司/14

　第三节　金融监管/16

　　一、金融监管的必要性/16

　　二、金融监管体制/16

　　三、金融机构监管工具/18

　【本章要点】/20

　【重要概念】/21

　【课后习题】/21

　【进阶阅读】/21

第二章　风险管理基础/22

　【学习目标】/22

　【开篇导读】/22

　第一节　风险概述/23

　　一、什么是风险/23

　　二、金融风险的主要类型/27

　第二节　金融风险管理/32

一、风险管理的相关概念/32

　　二、风险管理流程/34

　　三、风险管理策略/36

　　四、全面风险管理模式/37

　第三节　金融风险治理架构/38

　　一、风险治理架构的构成/38

　　二、风险管理的“三道防线” /40

　　三、风险管理的基础设施/41

　【本章要点】/43

　【重要概念】/43

　【课后习题】/43

　【进阶阅读】/43

第二篇　金融风险计量

第三章　信用风险计量/47

　【学习目标】/47

　【开篇导读】/47

　第一节　信用风险概述/48

　　一、什么是信用风险/48

　　二、信用风险的分类/49

　　三、信用风险计量要素/50

　　四、信用风险损失/52

　第二节　非零售客户信用风险计量/53

　　一、非零售客户信用风险计量基础/53

　　二、信用评级/53

　　三、基于市场数据的违约概率模型/61

　　四、其他模型/63

　　五、违约风险暴露与违约损失率计量/65

　第三节　零售客户信用风险计量/69

　　一、零售客户信用风险计量基础/69

　　二、信用评分模型/69

　　三、其他方法/74

第四节　资产组合信用风险计量/75

　　一、组合信用风险概述/75

　　二、简单计量方法/76

　　三、组合信用风险模型/77

　　四、商用组合信用风险模型/79

　第五节　交易对手信用风险计量/81

　　一、什么是交易对手信用风险/81

　　二、交易对手信用风险暴露/82

　　三、信用估值调整/84

　【本章要点】/85

　【重要概念】/86

　【课后习题】/86

　【进阶阅读】/86

第四章　市场风险计量/88

　【学习目标】/88

　【开篇导读】/88

　第一节　市场风险概述/89

　　一、什么是市场风险/89

　　二、市场风险的分类/89

　第二节　市场风险暴露/94

　　一、金融资产风险暴露/94

　　二、外汇风险暴露/95

　　三、金融衍生工具风险暴露/97

　第三节　波动率/97

　　一、什么是波动率/97

　　二、历史波动率/98

　　三、隐含波动率/101

　　四、波动率方法优缺点评述/102

　第四节　敏感性/102

　　一、什么是敏感性/102

　　二、银行账簿利率敏感性/103

　　三、权益资产价格敏感性/117

　　四、金融衍生工具价格敏感性/117

　　五、敏感性方法优缺点评述/119

　第五节　风险价值/119

　　一、什么是风险价值/119

　　二、基于方差—协方差法的VaR 计算/122

　　三、基于历史模拟法的VaR 计算/128

　　四、基于蒙特卡洛模拟法的VaR 计算/131

　　五、预期尾部损失/133

【本章要点】/134

　【重要概念】/135

　【课后习题】/135

　【进阶阅读】/135

第五章　流动性风险计量/137

　【学习目标】/137

　【开篇导读】/137

　第一节　流动性风险概述/138

　　一、什么是流动性风险/138

　　二、流动性风险的分类/139

　　三、流动性风险识别/139

　第二节　资产流动性风险计量/141

　　一、资产流动性的衡量维度/141

　　二、时间法/142

　　三、交易量法/143

　　四、流动性成本法/144

　　五、价格和交易量结合法/145

　　六、流动性调整后的风险价值/145

　第三节　融资流动性风险计量/146

　　一、流动性缺口/146

　　二、动态流动性缺口/148

　　三、流动性风险指标/148

　【本章要点】/150

　【重要概念】/150

　【课后习题】/151

　【进阶阅读】/151

第六章　操作风险计量/152

　【学习目标】/152

　【开篇导读】/152

　第一节　操作风险概述/153

　　一、什么是操作风险/153

　　二、操作风险的分类/154

　　三、操作风险识别/156

　第二节　操作风险计量/157

　　一、风险与控制自我评估/157

　　二、关键风险指标/158

　　三、损失数据收集/161

　第三节　信息科技风险与模型风险计量/163

　　一、信息科技风险计量/163

二、模型风险计量/165

　【本章要点】/166

　【重要概念】/167

　【课后习题】/167

　【进阶阅读】/167

第七章　其他风险计量/168

　【学习目标】/168

　【开篇导读】/168

　第一节　战略风险计量/169

　　一、什么是战略风险/169

　　二、战略风险的分类/169

　　三、战略风险识别/170

　　四、战略风险计量/171

　第二节　国别风险计量/172

　　一、什么是国别风险/172

　　二、国别风险的分类/173

　　三、国别风险识别/174

　　四、国别风险计量/174

　第三节　声誉风险计量/177

　　一、什么是声誉风险/177

　　二、声誉风险事件分类/178

　　三、声誉风险识别与评估/179

　　四、声誉风险计量进展/180

　【本章要点】/181

　【重要概念】/181

　【课后习题】/181

　【进阶阅读】/182

第八章　压力测试/183

　【学习目标】/183

　【开篇导读】/183

　第一节　压力测试概述/184

　　一、什么是压力测试/184

　　二、压力测试的作用/185

　　三、压力测试的类型/185

　　四、压力测试的流程/186

　　五、压力测试的评价/186

　　六、反向压力测试/187

　第二节　压力测试的关键要素/187

　　一、测试主体与目标/187

二、承压对象与承压指标/187

　　三、压力因素与压力指标/188

　　四、压力情景/189

　　五、压力传导模型/190

　　六、压力测试报告及应用/191

　第三节　压力测试方法/191

　　一、信用风险压力测试/191

　　二、市场风险压力测试/194

　　三、流动性风险压力测试/195

　　四、整体性压力测试/197

　【本章要点】/197

　【重要概念】/198

　【课后习题】/198

　【进阶阅读】/198

第三篇　金融风险控制

第九章　信用风险控制/201

　【学习目标】/201

　【开篇导读】/201

　第一节　限额管理/202

　　一、限额管理基础/202

　　二、信用风险限额指标体系/204

　　三、客户限额/205

　　四、组合限额/207

　第二节　风险缓释工具/208

　　一、合格抵质押品/209

　　二、合格净额结算/209

　　三、合格保证/210

　第三节　资产交易/211

　　一、银团贷款与联合授信/211

　　二、信贷资产转让/212

　　三、资产证券化/212

　　四、不良资产处置/214

　第四节　信用衍生工具与保险/216

　　一、信用衍生工具/216

　　二、场外信用衍生工具/216

　　三、场内信用衍生工具/219

　　四、保险/221

　【本章要点】/222

　【重要概念】/222

【课后习题】/222

　【进阶阅读】/223

第十章　资产负债管理/224

　【学习目标】/224

　【开篇导读】/224

　第一节　资产负债管理概述/225

　　一、什么是资产负债管理/225

　　二、资产负债管理理论发展/225

　　三、资产负债管理主要内容/227

　第二节　利率风险管理/228

　　一、利率风险管理目标/228

　　二、利率风险管理策略/230

　　三、表内管理/231

　　四、表外对冲/233

　第三节　汇率风险管理/233

　　一、汇率风险管理目标/233

　　二、表内管理/234

　　三、表外对冲/234

　　四、选择货币法/235

　第四节　流动性风险管理/235

　　一、流动性风险管理目标/235

　　二、流动性风险管理策略/236

　　三、流动性风险的日常管理/237

　　四、流动性风险应急计划/237

　【本章要点】/239

　【重要概念】/239

　【课后习题】/239

　【进阶阅读】/240

第十一章　市场风险控制/241

　【学习目标】/241

　【开篇导读】/241

　第一节　限额管理与止盈止损/242

　　一、限额管理/242

　　二、止盈止损/246

　第二节　风险对冲/246

　　一、风险对冲工具与思路/246

　　二、风险对冲的具体方法/248

　【本章要点】/258

　【重要概念】/259

【课后习题】/259

　【进阶阅读】/259

第十二章　操作风险控制/260

　【学习目标】/260

　【开篇导读】/260

　第一节　内控合规管理/261

　　一、什么是内控合规管理/261

　　二、内控合规管理的原则/261

　　三、内控合规治理架构/261

　　四、内控合规措施/262

　第二节　转移与缓释/264

　　一、业务连续性管理/264

　　二、商业保险/266

　　三、服务外包/268

　第三节　信息科技风险与模型风险控制/270

　　一、信息科技风险控制/270

　　二、模型风险控制/272

　【本章要点】/273

　【重要概念】/274

　【课后习题】/274

　【进阶阅读】/274

第十三章　其他风险控制/275

　【学习目标】/275

　【开篇导读】/275

　第一节　战略风险控制/276

　　一、明确董事会和高级管理层的责任/276

　　二、制定风险导向的战略规划/276

　　三、构建战略风险管理闭环/278

　　四、实行战略风险细分管理/278

　　五、完善战略风险管理工具/278

　第二节　国别风险控制/279

　　一、风险规避/279

　　二、限额管理/279

　　三、风险转移/280

　　四、计提国别风险准备/281

　　五、国别风险应急预案/282

　第三节　声誉风险控制/282

　　一、声誉风险管理的原则/282

　　二、健全声誉风险管理制度机制/283

三、加强声誉风险管理能力建设/283

　　四、提升声誉风险管理技术/283

　　五、声誉风险事件处置方法/283

　　六、声誉修复/285

　【本章要点】/286

　【重要概念】/286

　【课后习题】/286

　【进阶阅读】/287

第四篇　资本管理与风险调整绩效

第十四章　资本管理/291

　【学习目标】/291

　【开篇导读】/291

　第一节　资本管理概述/292

　　一、什么是资本/292

　　二、风险管理与资本管理/293

　　三、资本管理的主要内容/293

　第二节　经济资本计量与配置/296

　　一、经济资本计量/296

　　二、经济资本配置/305

　第三节　资本充足情况与资本补充/306

　　一、资本充足情况度量指标/306

　　二、内部资本充足评估/308

　　三、资本补充/309

　【本章要点】/311

　【重要概念】/311

　【课后习题】/312

【进阶阅读】/312

第十五章　风险调整绩效/313

　【学习目标】/313

　【开篇导读】/313

　第一节　绩效评价常用方法/314

　　一、财务绩效评价/314

　　二、市场价值指标/315

　　三、综合绩效评价/316

　　四、监管评级/317

　第二节　风险调整后资本收益率/318

　　一、什么是RAROC/318

　　二、RAROC 管理的主要内容/321

　　三、RAROC 与业务决策/321

　　四、RAROC 与资源配置/322

　　五、对RAROC 的评价/324

　第三节　经济增加值/325

　　一、什么是EVA/325

　　二、EVA 与产品绩效考核/326

　　三、EVA 与业务部门考核/328

　　四、RAROC 与EVA 的比较/329

　【本章要点】/331

　【重要概念】/331

　【课后习题】/331

　【进阶阅读】/331

参考文献/332