商业银行信贷实务（第二版）

　　《商业银行信贷实务》（第二版）以现代市场经济的运行机制为背景，以商业银行信贷业务的理论与实践为主线，结合商业银行从业资格考试内容，概括介绍了商业银行信贷业务的基本理论，详细阐述了信贷资金的筹集、信贷业务的相关基础知识、业务流程及风险管理。同时，本书还结合信贷业务的新发展的实际，增加了担保业务管理、银行网络贷款业务以及小额信贷业务等方面的基本理论和实践业务知识，体现了较强的时代感。此外，本书每章还引入相应的案例和资料，章后还配有练习题，以方便读者学习。

　　邱立军，长春金融高等专科学校，教研室主任，教授，先后在长春科技大学、长春金融高等专科学校、东北师范大学等讲授商业银行信贷实务、商业银行信贷管理、商业银行经营管理、商业银行会计实务等课程，主持了省级以上项目多项，在核心期刊发表了多篇相关的文章。

第一章商业银行信贷概述001
第一节银行信贷的职能和作用001
一、银行信贷及信贷资金的含义001
二、银行信贷的特征和本质002
三、商业银行的信贷职能004
四、信贷的作用004
第二节商业银行信贷资金运动规律005
一、银行信贷资金的构成005
二、信贷资金运动过程006
三、信贷资金运动规律007
四、按信贷资金运动规律管理信贷008
第三节信贷资金管理008
一、中国人民银行对信贷资金宏观管理的任务和内容009
二、银行监管部门对商业银行信贷资金的管理011
三、商业银行内部信贷资金管理013
第二章商业银行资金来源017
第一节商业银行的资本018
一、商业银行资本的含义与构成018
二、商业银行资本的功能019
三、商业银行的资本充足率020
第二节商业银行负债业务021
一、商业银行负债业务的经营原则021
二、商业银行负债的构成022
三、商业银行的负债成本023
四、商业银行存款的组织与管理025
五、商业银行借入款项的组织与管理031
第三章贷款管理的基本制度和基本规定038
第一节贷款原则和政策039
一、贷款原则039
二、贷款政策040
第二节信贷业务的基本要素042
一、商业银行信贷业务双方当事人042
二、贷款种类044
三、贷款的期限和利率046
四、贷款的还款方式046
第三节贷款业务基本操作流程047
一、建立信贷关系047
二、借款申请与调查050
三、风险评估与审批053
四、签订借款合同054
五、贷款发放与支付054
六、贷后检查055
七、贷款风险分类056
八、贷款收回056
九、贷款档案管理057
第四节信贷业务的管理制度057
一、信贷业务授权与授信制度057
二、贷款主责任人与经办责任人制度061
三、贷款“三查”制度与审贷分离制度062
四、信贷业务报备制度与责任追究制度063
五、贷款回避制度与离职审计制度064
第四章贷款定价068
第一节影响贷款定价的因素及定价原则068
一、贷款定价的含义069
二、贷款定价的影响因素069
三、贷款定价的原则070
第二节贷款定价原理及方法071
一、贷款定价的基本原理071
二、贷款价格的构成072
三、贷款定价的方法073
第五章客户信用分析078
第一节企业信用分析078
一、信用分析的定义078
二、信用分析的目的079
三、信用分析的内容079
第二节企业财务因素分析081
一、企业财务分析概述081
二、企业财务报表分析081
三、企业财务比率分析084
第三节企业非财务因素分析087
一、企业非财务因素分析的作用087
二、非财务分析的内容088
三、注意事项092
第四节企业信用等级评估093
一、企业信用等级评估定义093
二、企业信用等级评估方法093
三、企业信用等级指标体系094
四、企业信用评估流程097
第五节个人信用评估098
一、个人信用评估定义098
二、个人信用调查098
三、个人信用等级评估指标体系099
第六节征信系统100
一、征信系统概述100
二、征信报告的查询102
三、解读征信报告103
第六章贷款项目评估108
第一节贷款项目评估概述110
一、银行贷款项目评估的意义110
二、项目评估的原则111
三、项目评估的内容112
四、项目评估的程序114
第二节项目非财务分析116
一、项目背景分析116
二、项目借款人分析117
三、市场需求预测和竞争力分析117
四、生产规模分析118
五、原辅料供给分析119
六、技术及工艺流程分析119
七、项目建设和生产条件分析120
八、环境影响分析121
九、项目组织与人力资源分析121
第三节项目财务效益分析123
一、财务预测的审查123
二、项目现金流量分析125
三、项目盈利能力分析125
四、项目清偿能力分析128
五、贷款风险性评估128
六、项目不确定性分析129
七、财务评价的基本报表130
八、项目银行、社会效益评估131
第七章贷款担保135
第一节贷款担保概述135
一、贷款担保的作用135
二、贷款担保的分类137
第二节贷款保证138
一、贷款保证的定义138
二、保证人资格与保证方式139
三、担保范围及担保期间140
四、保证贷款操作要点140
五、贷款保证风险及其防范142
第三节贷款抵押145
一、贷款抵押的概念145
二、抵押物的范围145
三、抵押财产的估价及抵押登记146
四、抵押贷款操作要点148
五、贷款抵押风险及其防范149
第四节贷款质押151
一、贷款质押的概念151
二、质押的范围及质押登记部门151
三、质押价值、质押率的确定152
四、质押贷款操作的要点153
五、贷款质押风险及其防范154
第八章公司授信业务159
第一节企业流动资金贷款160
一、企业流动资金贷款及其规则160
二、企业流动资金贷款的对象和条件161
三、企业流动资金贷款需求量的测算161
四、流动资金贷款风险评价及控制措施163
五、流动资金贷款操作流程164
第二节固定资产贷款167
一、固定资产贷款及其规则167
二、固定资产贷款条件169
三、固定资产贷款操作流程169
第三节项目融资172
一、项目融资及其规则172
二、项目融资参与各方当事人及项目融资的条件174
三、项目融资业务操作流程176
第四节票据承兑与贴现177
一、银行承兑汇票业务177
二、票据贴现业务179
第五节其他表外业务183
一、贷款承诺183
二、保函业务186
三、信用证190
第九章个人贷款业务199
第一节个人贷款概述199
一、个人贷款的特征199
二、个人贷款的种类200
第二节个人住房贷款业务201
一、个人住房贷款的概念和特点201
二、个人住房贷款的种类202
三、个人住房贷款的还款方式202
四、个人住房贷款的风险与防范203
五、个人住房贷款的操作规程204
第三节汽车消费贷款业务207
一、汽车消费贷款的含义及特点207
二、汽车消费贷款的原则和营销模式207
三、汽车消费贷款的风险与防范209
四、办理汽车消费贷款的业务流程209
第四节个人信用卡业务211
一、个人信用卡业务的概念211
二、信用卡业务的种类211
三、信用卡业务的相关要素212
四、信用卡业务操作流程214
五、信用卡业务风险及其控制与防范216
第五节个人经营性贷款218
一、个人经营性贷款的含义和分类218
二、个人经营性贷款的特征218
三、个人经营性贷款的操作流程219
第十章贷款风险管理226
第一节贷款风险概述227
一、贷款风险的定义和特征227
二、贷款风险的种类及表现形式228
三、贷款风险的管理策略229
第二节贷款风险分类232
一、贷款分类的含义和标准232
二、贷款风险分类的目标、原则和意义232
三、贷款分类考虑的因素及监管要求233
四、贷款风险分类方法234
五、不同类别贷款分类239
第三节不良贷款的处置240
一、不良贷款的定义及成因240
二、不良贷款的监控和考核241
三、不良贷款的处置方式242
第十一章银行网络贷款业务250
第一节银行网络贷款业务概述251
一、网络信贷的兴起251
二、银行网络贷款的模式251
三、银行网络贷款的发展机遇与挑战253
四、银行发展网络信贷业务的建议254
第二节银行网络贷款产品及业务流程255
一、银行个人网络贷款业务产品及业务流程255
二、建行中小企业“e贷通”系列产品及业务流程257
三、建行小微企业“快e贷”及业务流程261
第三节网络贷款的风险管理262
一、网络贷款对象及风险特征262
二、加强银行网络贷款风险防范的建议264
参考文献267