银行合规要义与价值创造

　　合规是一个古老的话题，新时代赋予了其崭新的意义。工业文明极大地改变了社会生活的方方面面，人类追求公平正义、和谐发展有了新的注解。新时代高质量发展已经吹响了号角。银行这种特殊社会组织应当积极承担历史责任、充分发挥社会功能，体现政治性、人民性和专业性，实现依法合规经营、健康持续发展。新时代应当把握银行合规的核心要义，唤醒合规；毫不迟疑地相信合规的精神实质，培育合规信仰；深化合规创造价值的理念，以实际经营管理行动，做到知行合一。同时，建立银行合规官制度、健全以合规官为引领的合规体系，促进价值创造，保障合规经营，已是大势所趋、时代任务。在这种大的历史背景下，第二版在不改变第一版内容的基础上，增加了新时代银行合规的一些内容，一是对建设银行合规官试点工作在新时代背景下进行重新审视和深入思考，提出银行建立合规官制度的政策建议和强化合规管理的具体举措；二是对新时代银行合规的一些热点话题进行比较深入的探讨，包括一个体系、两个一致、两个责任来源、两个免责、三个工作要求、三个基本判断、三个时代属性、四个合规精神、五个提升执行力的要素、八大合规运行机制以及最终归结到“人”这一重要因素的合规管理运行体系，力图为具体工作的重新认识和持续开展提供框架性和认识论上的指导。

　　安瑛晖，1967年出生，河北新河人，工学博士，博士后研究员，高级工程师。主要研究方向为风险管理、内部控制与合规管理。参与多项国家级课题研究，发表论文60余篇，主编《商业银行经营管理学》，编著《金融机构风险与危机管理》，合著《内部控制的价值主张与实现——不同视角的普遍意义与银行个例》，参译《不确定世界的战略投资》，主编《赤土情怀》。曾任电子科技大学经济与管理学院兼职教授、重庆大学工商管理学院硕士研究生指导教授、河北工业大学财务管理课程教授、中国软科学学会会员。现供职于中国建设银行总行，曾主持或参与内部控制体系建设、内部控制标准化立项与制定、内部监督资源整合、关联交易管理与制度管理系统研发、合规体系建设、合规转型与合规官试点等工作。

目录
1　引言  1
2　合规的本质内涵与精神实质  11
2.1　合规的核心定义 12
2.2　银行合规的基本原则与职责划分 14
2.3　合规与相关职能的协调 18
2.4　合规的历史发展视角 22
2.5　合规的现代观点 26
附录1　培育基于价值创造的合规精神 32
附录2　合规与银行内部合规部门 35
3　银行经营管理的必然选择  45
3.1　企业的本质与合规要求 46
3.2　中国企业的现实状况与历史选择 49
3.3　银行的特性与国际监管处罚分析 53
3.4　一般意义上的结论 60
附录3　从企业的本质看合规的出发点和落脚点 64
附录4　公司合规调查面临巨变？——从美国司法部最新备忘录说起 68
4　银行合规管理的标准与程序  73
4.1　合规管理概述 74
4.2　合规管理的理论基础 74
4.3　合规管理的一般规律 83
4.4　合规官 98
附录5　商业银行如何开展内控与合规工作  101
附录6　试析商业银行内部控制的本质  105
附录7　新形势下强化内部控制的思考  109
附录8　合规官与合规官精神  112
5　国际银行业实践与通行做法  115
5.1　国际银行实践概述  116
5.2　国际商业银行通行做法  116
5.3　国际银行实践的典型案例  127
附录9　关于对汇丰银行、苏格兰皇家银行和恒生银行合规管理工作
　　　 的考察报告  140
附录10　强化内控合规协同运作　促进业务健康持续发展  147
6　中国银行业探索  153
6.1　探索与发展  154
6.2　中国建设银行的实践  156
6.3　思考与启示  170
附录11　合规组织体系建设调研报告  172
附录12　合规与合规官  182
附录13　新时代中国特色银行合规官制度的实践回顾与未来展望
　　　　——基于中国建设银行的实证研究与政策建议  191
7　合规全流程管理的案例剖析——关联交易  213
7.1　关联交易管理概述  214
7.2　监管要求  215
7.3　管理程序  222
7.4　关联交易信息披露——监测与报告  228
7.5　管理技术手段——利用IT技术转型工作模式　提升关联交易与
　　　　 内部交易管理水平  230
附录14　关于中国建设银行关联交易管理的思考与建议  237
8　新时代银行合规核心要义与价值创造的若干问题  243
8.1　形势判断与问题思考  244
8.2　合规工作要求  248
8.3　合规觉醒与唤醒  253
8.4　合规信仰  262
8.5　合规执行  266
8.6　信任与情感  271
8.7　金融科技伦理  277
8.8　内部控制的视角  284
8.9　“人”的因素  289
附录15　强基固本，统筹工作，促进内控合规管理现代化  296
附录16　关于商业银行内部监督价值创造的思考  303
附录17　守规矩　防风险　促发展  309
后　记 313
再版后记 315