老板财税顶层设计

　　本书是作者多年实战经验的系统总结，既能提高企业管理者和财务人员的财税理论修养，又便于站在业财融合的基础上进行实际操作，相信会给各位读者带来不一样的认知和收获！用“财务视角”审视“企业管理”，用“思维革新”助推“经营革新”，用“报表”支持“决策”，用“预算”驱动“战略”，用“数据”管控“利润”，用“流程”控制“成本”，用“效率”推动“增值”，用“精益”完成“跨越”，用“系统”实现“风控”，用“模式”达成“节税”，用“合规”确保“安全”。

　　李非凡高级会计师，注册税务师，资深企业财税顾问，财税风控及财税规划领域著名讲师。 专注财税领域十四年，在财务系统、财税风控、财税规划、成本管控、利润管理五大方面积累了丰富的财税咨询经验。服务过重庆能投、西藏矿业、福建水投、中国银行、航天金税、中交二航局等十几家大型企业，为上百家企业提供过财税咨询服务。 在上海、北京、深圳、杭州等十几个城市巡讲“企业利润管控”“税收风险管控”“财税协同管理”“财税规划顶层设计”“全价值链成本管控”“业财融合数字决策系统”等金牌课程五百多场，课程实用，直击企业财税痛点，有效落地解决企业财税问题，受益学员五万多人。

上篇?财务
 
章?顶层设计：从财务角度看企业管理 / 3
财务管理与企业价值链的关系 / 3
财务管理如何影响企业战略 / 5
以始为终，从财务维度管理企业 / 7
利用财务管理支持企业运营 / 9
五个财务管理新理念 / 11
必须具有财务目标 / 14
 
第二章?财务报表——企业“无声的语言” / 16
资产负债表——企业的投影仪 / 16
利润表——企业的摄像机 / 21
现金流量表——企业的X光机 / 24
识别三大财务报表中潜藏的风险 / 28
如何设计非专业人士看得懂的财务报表 / 30
如何建立定期财务报告体系 / 32
第三章?财务分析：翻出企业的“底子” / 37
从变现能力看财务风险 / 37
从负债规模看资本结构 / 38
从利润“含金量”看盈利能力 / 41
从营运能力看资产管理水平 / 43
从资产质量分析企业“潜亏” / 46
 
第四章?预算管理：全方位保障业财融合 / 49
全面预算的重要性 / 49
打开“韦尔奇死结” / 51
如何编制预算表 / 53
企业预算的核心指标及计算方法 / 59
 
第五章?资金管控：企业存亡的“杀手锏” / 62
资金的内部控制 / 62
银行账户与银行票据 / 64
资金的基本周转与加速周转 / 67
做好未来的现金流量预测 / 69
应收账款管理的“一键三链” / 70
 
第六章?资产运营：提高资产使用效率，减少资金占用 / 74
资产投资的智慧 / 74
资产采购中的成本管理 / 76
大力减少非营业性资产 / 78
大企业的资产租赁之道 / 80
不良资产务必及时处置 / 82
第七章?降本增效：从管理角度重新认识开源节流 / 85
充分利用财务数据调整策略 / 85
优化设计产品结构，增加收入 / 87
重视周转率，快速获利 / 89
把利益化作为企业成本管理的目标 / 91
优化成本结构，提升企业效益 / 93
从业务流程中寻找成本控制的关键点 / 94
企业成本倍减的“4R”之道 / 96
企业费用分类与管控 / 98
直接生产成本与间接生产成本 / 100
 
第八章?资本运营：权衡收益和成本 / 103
投资决策中的财务支持和财务依据 / 103
融资决策中的财务支持和财务依据 / 105
企业并购、杠杆收购、管理层收购 / 107
企业上市的好处与优势 / 109
借壳上市 / 111
 
下篇?税务
 
第九章?老板必须了解的“金税四期” / 117
“金税工程”：税收管理信息系统的构建 / 117
税务局大数据征管与涉税情报管理 / 118
“税费”全数据、全业务、全流程“云化”打通 / 120
税务局的“电子底账” / 121
新财税政策下的三种用工法律关系 / 123
 
第十章?涉税风险分析及管控 / 126
企业税务风险分析 / 126
企业涉税风险行为自查 / 128
收入不开票的涉税风险 / 131
私卡收款的涉税风险 / 133
企业没收入也要报税 / 134
增值税纳税的常见问题 / 136
企业所得税涉及费用的风险及管控 / 137
税种优惠利用过程中的风险及管控 / 139
咨询服务费的涉税风险及管控 / 141
合伙企业投资分红的涉税风险及管控 / 144
股权激励的涉税风险及管控 / 147
股权转让的涉税风险及管控 / 149
企业注销的涉税风险及管控 / 152
 
第十一章?发票的涉税风险管控 / 156
发票取得过程中存在的风险 / 156
发票开具的要求与税率 / 158
开票必须做的备注 / 159
发票丢失立即上报 / 163
谨防不合规发票 / 165
不可以开具专用发票的几种情况 / 167
虚开发票要不得 / 169
虚开发票的法律风险 / 171
真实的业务交易也要严防虚开发票 / 174
预防发票走逃风险 / 176
全面数字化的电子发票 / 178
 
第十二章?合同设计中的税收问题 / 180
合同与业务及税收的关系 / 180
合同主体与合同条款中隐藏的风险 / 181
合同设计与发票开具相匹配 / 182
纳税义务发生时间的涉税条款设计 / 183
巧签合同降低税负 / 185
改变业务模式可以合理筹划税务 / 186
 
第十三章?业税协同税收规划 / 188
股权结构搭建的税务筹划 / 188
固定资产投资的税务筹划 / 190
无形资产投资的税务筹划 / 192
企业负债融资的税务筹划 / 194
企业之间资金拆借的税务筹划 / 198
企业采购业务增值税务筹划 / 200
不动产进项税额抵扣的纳税筹划 / 201
利息费用的税务筹划 / 203
人工成本的税务筹划 / 208
老板薪酬的税务筹划 / 210
企业销售业务增值税筹划 / 212
不同销售方式的税务筹划 / 214
混合销售行为的税务筹划 / 216
兼营不同税率业务的税务筹划 / 217
利用产业正常进行税务筹划 / 219
 
第十四章?税务稽查与应对策略 / 223
哪些行为容易引起税务稽查？ / 223
税务稽查的程序 / 225
税务部门稽查的方法 / 227
对银行账户的涉税检查 / 230
公司账号长期没有任何资金往来而公司存在业务运营情况下，如何应对税务稽查 / 230
企业自查补税的认定 / 232
税务稽查案例分析 / 233
 
第十五章?企业税收管理体系建设 / 236
没有规矩，不成方圆 / 236
没有系统，管理不精 / 237
涉税制度设计基本理念 / 240
涉税制度设计的原则 / 240
涉税制度的体系框架 / 241