技术经纪人培训教程（修订版）

　　本书是技术转移职业培训系列教材之一。教程内容以技术商品开篇，以技术市场运行规律、技术交易运营规范等基础理论为指导，将技术经纪业务从传统的居间、代理、行纪扩展到技术转移的全过程服务。本书的重点是归集了全新的技术经纪服务业务标准和规范，为业态化的技术经纪高端服务提供了理论指导下的案例教学。为提升技术经纪服务绩效，教材编委会还组织了专业师资编写了与技术转移相关的财务与税收管理知识以及财政金融产业扶持政策解读。

　　张晓凌，教授，高级科技咨询师；科技部火炬中心、国家国防科技工业局特邀咨询专家。毕业于华中科技大学（原华中工学院）计算机科学与技术专业（本科77级）。曾任北京工业大学国家大学科技园副主任、北京市先进制造技术转移中心主任。现任江苏省技术转移（常州大学）研究院首席专家。连续三年获北京市技术转移金桥奖个人一等奖，获中国技术市场协会金桥奖个人奖。曾主持国家科技支撑计划项目；担任科技部火炬重大专项等多项国家科技计划项目负责人。主持制定多项技术转移政策调研报告；参与起草《技术转移服务规范》国家标准；主持制定《科技大市场运营服务规范》《技术转移服务人员职业规范》团体标准。发表论文60篇，获得软件著作权50余项，新型实用专利2项。出版多部专著和技术转移专业教材。指导培养硕士（博士）研究生80余人。 陈彦，科技部火炬高技术产业开发中心技术市场管理处副处长、高级工程师。长期从事科技管理、技术转移促进以及人才培养工作。组织编制“十二五”“十三五”技术市场发展专项规划，参与技术市场发展战略、国家技术转移体系建设、国内外技术转移比较以及技术交易体系指标等多项研究课题，牵头完成*个技术转移服务国家标准：《技术转移服务规范》（GB/T 34670—2017）。参与编著《京津冀技术经纪人培训教程》《技术经纪人培训教程》《这十年》系列丛书、《改革开放40年市场体系建立、发展与展望》等。

目 录
第一章 技术商品 / 001
1.1 技术商品的特性 / 001
1.1.1 技术的概念及分类 / 002
1.1.2 技术商品的内涵 / 003
1.1.3 技术商品的分类 / 008
1.1.4 技术商品的使用价值和价值 / 010
1.2 技术商品的经营 / 012
1.2.1 技术商品开发 / 012
1.2.2 技术商品需求与消费 / 014
1.2.3 技术商品流通 / 015
1.3 技术商品的定价机制 / 016
1.3.1 技术商品的价格构成 / 016
1.3.2 决定技术商品价格的成本因素 / 017
1.3.3 技术商品价格确定的非成本因素 / 019
第二章 技术市场 / 023
2.1 技术市场的构成 / 023
2.1.1 技术市场的含义 / 023
2.1.2 技术市场的研究范畴 / 025
2.1.3 中国技术市场的形成及发展 / 026
2.2 技术市场的服务与运营 / 031
2.2.1 技术市场的服务体系 / 032
2.2.2 技术市场的运营机制 / 033
2.2.3 技术市场运营模式 / 035
2.2.4 技术市场的服务价值链 / 038
2.3 技术市场发展的目标要求 / 040
2.3.1 技术市场运营服务规范 / 040
2.3.2 技术市场支撑体系 / 041
2.3.3 技术市场发展的规划要求 / 043
2.3.4 技术市场发展亟须解决的问题 / 044
第三章 技术交易 / 046
3.1 技术交易形式及特征 / 046
3.1.1 技术交易的形式 / 047
3.1.2 技术交易的特征 / 050
3.2 技术交易市场服务规范 / 053
3.2.1 技术招标服务 / 054
3.2.2 技术拍卖服务 / 057
3.2.3 技术挂牌服务 / 059
3.2.4 技术交易信息公示服务 / 060
3.3 技术合同 / 062
3.3.1 技术合同的法律适用 / 062
3.3.2 技术开发合同 / 066
3.3.3 技术转让合同 / 068
3.3.4 技术咨询合同 / 071
3.3.5 技术服务合同 / 072
3.3.6 技术经纪合同 / 074
3.4 技术合同认定登记 / 081
3.4.1 技术合同认定登记的目的 / 081
3.4.2 技术合同认定登记的作用 / 081
3.4.3 技术合同认定登记适用范围 / 082
3.4.4 对当事人的要求和监督 / 083
3.4.5 技术合同认定登记一般规则及要求 / 083
3.4.6 技术合同管理机关及其职责 / 084
3.4.7 对技术合同登记机构的要求和监督 / 085
3.4.8 技术合同认定登记的一般条件 / 085
3.4.9 技术合同认定登记流程 / 086
3.4.10 技术合同认定登记的注意事项 / 086
3.4.11 技术合同登记的相关规定 / 088
案例1 一项技术并购案经纪失败的思考 / 088
第四章 技术经纪 / 092
4.1 技术经纪概述 / 092
4.1.1 技术经纪的作用 / 093
4.1.2 技术经纪服务的性质与特点 / 093
4.1.3 国内外技术经纪发展趋势 / 094
4.1.4 技术经纪主体的权利和义务 / 098
4.1.5 技术经纪活动的报酬形式与支付方式 / 099
4.2 技术经纪业务 / 100
4.2.1 技术供求信息获取渠道 / 101
4.2.2 技术资源信息的定向调查内容 / 106
4.2.3 技术资源信息的分析与整合 / 108
4.2.4 技术经纪协议委托与确认 / 112
4.2.5 技术经纪尽职调查 / 113
4.2.6 技术交易方案策划 / 116
4.2.7 技术交易撮合 / 122
4.2.8 后续跟踪与增值服务 / 127
4.3 技术经纪人 / 128
4.3.1 技术经纪人的地位与作用 / 128
4.3.2 技术经纪人的业务职能 / 130
4.3.3 技术经纪人的权利与义务 / 132
4.3.4 技术经纪人素质与知识要求 / 133
案例2 企业知识产权战略实施环境的尽职调查 / 135
第五章 技术经纪与技术转移 / 148
5.1 技术经纪与技术转移全过程 / 148
5.1.1 从“研发”到“消费”的技术转移新型业态 / 149
5.1.2 技术转移的全过程服务 / 152
5.1.3 技术创新与技术经纪 / 156
5.1.4 科技成果转化与技术经纪 / 157
5.1.5 技术转让与技术经纪 / 158
5.1.6 技术扩散与技术经纪 / 158
5.1.7 技术推广与技术经纪 / 159
5.2 技术转移信息的经纪服务 / 159
5.2.1 技术转移需求信息管理 / 159
5.2.2 技术转移人员信息管理 / 166
5.2.3 技术转移机构信息管理 / 167
5.2.4 技术转移基础信息资源的利用 / 169
5.3 技术转移产业链服务 / 170
5.3.1 项目建议书 / 170
5.3.2 商业计划书 / 174
5.3.3 可行性研究 / 179
5.3.4 技术转移技术评价 / 183
5.3.5 许可和许可收费服务 / 195
5.3.6 技术投融资服务 / 198
案例3 如何挖掘和提炼企业真实技术需求 / 200
案例4 复合材料技术转移效率评价 / 205
第六章 技术经纪与知识产权保护 / 213
6.1 知识产权的特征与分类 / 213
6.1.1 知识产权的概念 / 213
6.1.2 知识产权的特征 / 214
6.1.3 知识产权的分类 / 216
6.1.4 专利权、著作权的权利主体与客体 / 220
6.2 技术许可的实施 / 223
6.2.1 技术许可的范畴 / 223
6.2.2 技术许可实施的途径 / 226
6.2.3 技术许可实施后的服务保障 / 229
6.2.4 专利申请权受让 / 230
6.3 我国知识产权的现行法律规章 / 234
6.3.1 专利法及相关的法规和行政规章 / 234
6.3.2 商标法及相关的法规和行政规章 / 235
6.3.3 著作权法及相关的法规和行政规章 / 235
6.3.4 反不正当竞争法及相关的行政规章 / 236
6.3.5 与奖励相关的法规和行政规章 / 236
6.3.6 其他法规和行政规章 / 237
6.3.7 我国知识产权的权利方式 / 237
6.4 知识产权的保护与摩擦 / 239
6.4.1 与贸易有关的知识产权协议 / 239
6.4.2 知识产权的国际保护 / 240
6.4.3 知识产权交易保护 / 242
6.4.4 知识产权贸易摩擦 / 247
案例5 “职务科技成果权属混合所有制”探索 / 248
案例6 特定机器人及其组件“337调查”案件评价 / 252
第七章 技术经纪与信息服务平台 / 262
7.1 技术交易信息服务平台基本结构 / 262
7.1.1 平台应用逻辑架构 / 263
7.1.2 平台应用管理解决方案 / 264
7.1.3 平台数据资源管理系统 / 264
7.2 平台技术交易信息服务系统 / 266
7.2.1 平台系统服务功能集成 / 266
7.2.2 平台技术商城系统 / 268
7.2.3 平台会员中心系统 / 269
7.2.4 平台技术产权交易系统 / 269
7.3 技术交易信息服务平台运营 / 273
7.3.1 平台服务场景 / 273
7.3.2 平台服务模式 / 276
7.3.3 平台运营生态 / 278
案例7 以大数据为价值驱动的新型技术服务 / 281
第八章 财会金融的产业支持 / 283
8.1 会计基础知识 / 283
8.1.1 会计的基本概念 / 283
8.1.2 财务报表 / 285
8.2 金融基础知识 / 304
8.2.1 金融市场的内涵及构成 / 304
8.2.2 科技金融 / 307
8.2.3 科技金融市场 / 308
8.3 科技型企业融资方法及模式 / 315
8.3.1 科技型中小企业融资现状 / 315
8.3.2 科技型企业的主要融资模式 / 316
8.3.3 不同阶段科技型企业融资渠道选择 / 320
案例8 某航空公司融资租赁交易 / 329
第九章 税收基本理论与制度 / 332
9.1 税收基础知识 / 332
9.1.1 税收特征 / 332
9.1.2 税收概念 / 333
9.1.3 税收分类 / 335
9.1.4 税收优惠政策的机理与形式 / 336
9.2 税种分类 / 337
9.2.1 商品课税 / 337
9.2.2 所得税 / 342
9.2.3 资源课税和财产课税 / 344
9.3 税收管理 / 345
9.3.1 税收管理权限 / 345
9.3.2 税收登记制度 / 346
9.3.3 发票管理 / 348
9.3.4 税款征收 / 349
9.4 支持科技创新的财税政策 / 352
9.4.1 支持科技研发的财税政策 / 352
9.4.2 支持科技成果转化的财税政策 / 353
9.4.3 支持科技成果产业化的财税政策 / 355
9.4.4 小微企业普惠性税收减免政策 / 357
9.4.5 支持集成电路设计和软件产业发展的税收政策 / 358
9.4.6 财政部关于修改《事业单位国有资产管理暂行办法》的
决定 / 358
参考文献 / 362
后 记 / 364