工程建设企业境外合规经营指南：尼日利亚

　　“一带一路”合规经营系列丛书是一套集中反映中国参与“一带一路”建设的企业在境外合规运营管理现状的系列丛书。由在“一带一路”沿线50多个国家和地区深耕多年的企业结合自身情况，以丰富翔实的案例，系统地从市场环境、通用规则、国别规则以及示范项目等角度展示了中国企业在境外稳扎稳打、开拓进取的合规发展历程，为企业海外高质量发展提供了行业标杆，也对企业今后发展提出了更高标准的要求。《工程建设企业境外合规经营指南：尼日利亚》结合若干在尼日利亚从事工程项目投资建设运营企业的经验教训，为境外经营企业梳理尼日利亚通行的法律法规等合规要求，提示尼日利亚合规风险，提供在尼日利亚合规经营的操作指南，助力广大工程建设企业建设合规管理体系。

　　中国施工企业管理协会成立于1984年，是由工程建设企事业单位、社会组织和有关专业人士自愿结成的全国性、行业性社会团体，是非营利性社会组织。现有会员企业4130家，分布在全国各个地区，涉及房建、市政、公路、铁路、水运、水利、电力、石油、化工、煤炭、冶金、有色等行业（专业）。本会定位是中国施工企业的“娘家”，是反映施工企业诉求、改善其发展环境的代言人，是促进施工企业科技进步与创新的平台，是提升工程施工安全质量的助推器，是政府制定工程建设行业发展规划和政策法规的参谋助手，是谋划工程建设行业发展战略的智库，是培养和造就优秀施工企业家的摇篮。 中材建设有限公司一个有近60年生产历史，同时具有对外经营权、进出口权及国家工程总承包一级资质的工程服务总承包商。隶属于中材集团旗下的上市公司——中材国际工程股份有限公司，总部位于河北省唐山市，在北京设有分公司。在册职工1000余人，其中管理和技术人员占80%以上。

章 境外工程建设合规管理的重要性
一、“合规”的起源
(一)企业合规思想的起源
(二)企业合规体系的诞生
(三)企业专项合规体系的建设
二、合规体系的成型与完善
(一)企业合规体系的成型
(二)企业合规体系的规范
(三)企业合规体系的发展和完善
三、合规管理的基本概念
四、合规管理的意义
(一)中国当前合规管理的现状
(二)国家对企业境外经营合规管理的重视
(三)中国企业境外经营合规管理的重要意义
(四)工程建设企业境外经营合规管理的重要性
五、合规管理与风险管理和企业内部控制的关系
(一)三者的含义
(二)三者的侧重点
(三)三者的关系
第二章 尼日利亚概况
一、地理位置和人口分布
(一)地理位置
(二)人口分布
二、自然环境和自然资源
(一)自然环境
(二)自然资源
三、经济状况和投资环境
(一)经济状况
(二)投资环境
四、国家象征和政治制度
(一)国家象征
(二)政治制度
五、政府机构和行政区划
(一)政府机构
(二)行政区划
(三)主要党派
六、社会组织和公共交通
(一)社会组织
(二)公共交通
七、外交关系/
八、民族和宗教
(一)民族
(二)宗教
九、语言和习俗
(一)语言
(二)习俗
(三)商务礼仪
(四)节假日
十、社会治安
十一、货币与物价
(一)货币兑换
(二)消费水平
(三)小费
十二、金融与银行
(一)银行
(二)银联
(三)信用卡
(四)保险
(五)融资
十三、通信与电力
(一)电话
(二)网络
(三)邮政
(四)电力
十四、医疗与安全
(一)医疗
(二)安全
 
第三章 前往尼日利亚手续办理及相关须知
一、海关出入境管理制度
二、尼日利亚签证的办理
(一)尼日利亚签证类型
(二)尼日利亚各类签证所需资料及程序
(三)尼日利亚签证办理时间
(四)尼日利亚电子签证入境注意事项
(五)尼日利亚落地签办理注意事项
(六)签证办理相关问题
三、尼日利亚出行前的注意事项
(一)注意事项
(二)尼日利亚紧急求助电话
 
第四章 尼日利亚有关法律规定
一、在尼日利亚投资注册企业需要办理的手续
(一)设立企业的形式
(二)注册企业的受理机构
(三)注册企业的主要程序
二、尼日利亚对外国投资的市场准入/
(一)投资主管部门
(二)投资行业的规定
(三)投资方式的规定
三、尼日利亚对外国投资的优惠
(一)优惠政策框架
(二)行业鼓励政策
(三)地区鼓励政策
四、尼日利亚关于劳动就业的法律规定
(一)劳工（动）法的核心内容
(二)外国人在当地工作的规定
(三)在尼申请外籍劳务配额的相关要求和程序
(四)外国人在当地工作的风险
五、尼日利亚关于企业税收的规定
(一)尼日利亚税收体系和制度
(二)主要税赋和税率
(三)报税的相关手续
(四)关于税收遇到的问题、解决方案、解决途径
及注意事项
六、尼日利亚关于环境保护的法律规定
(一)环保管理部门
(二)主要环保法律法规名称
(三)环保法律法规的基本要点
(四)环保评估的相关规定
(五)案例分析
七、尼日利亚反对商业贿赂的法律规定
(一)尼日利亚关于反对商业贿赂的法律名称
(二)反对商业贿赂或官员腐败行为的法规要点
(三)案例分析
八、尼日利亚对保护知识产权的规定
(一)当地有关知识产权保护的法律法规
(二)知识产权侵权的相关处罚规定
九、尼日利亚对外国公司承包当地工程的规定
(一)许可制度
(二)禁止领域
(三)招标方式
(四)政府采购
十、尼日利亚对中国企业投资合作的保护政策
(一)双边投资保护协定
(二)中国与尼日利亚签署避免双重征税协定
(三)其他协定及发布的声明
十一、在尼日利亚解决纠纷的主要途径及适用法律
 
第五章 工程项目投建营全生命周期中的合规要求
一、阶段：项目前期论证
(一)相关法案、政策和规则
(二)前期论证各子阶段
二、第二阶段：建设准备
(一)工程项目计划与设计
(二)施工单位资质
(三)工程项目征地及建设条件的准备
(四)工程项目招投标
(五)建设设备及材料的运输和筹备
(六)工程建设材料采购
(七)尼日利亚工程成本
三、第三阶段：建设实施
(一)依法用工
(二)境外工程技术标准
(三)尼日利亚工业标准
(四) 尼日利亚环保法律法规及标准
四、第四阶段：竣工验收
(一)竣工验收条件
(二)竣工验收手续
(三)资金跨境结算
五、第五阶段：投产运营
(一)保修、回访、后续服务
(二)项目后评价
六、在尼日利亚开展工程的其他注意事项
(一)尊重当地风俗习惯
(二)妥善处理与工会的关系
(三)承担必要的社会责任
(四)与媒体沟通的注意事项
(五)如何面对执法人员
(六)遇到困难寻求帮助的途径
 
第六章 尼日利亚投资风险和机会分析
一、尼日利亚整体营商环境
二、尼日利亚投资风险分析
(一)政治风险
(二)宏观经济风险
(三)法律与监管风险
(四)经营性风险
(五)安全风险
(六)自然风险
(七)诈骗风险
(八)尼日利亚经营风险总结
三、尼日利亚未来发展预测与投资机会分析
(一)政治前景
(二)经济预测
(三)商业环境
(四)人口预测
(五)投资机会
 
第七章 工程建设企业合规管理体系建立指南
一、合规管理的内部环境
(一)合规管理的目标
（二）合规管理的基本原则
二、合规管理机构的设置及职责
(一)合规管理机构的设置
(二)合规管理部门的设置方式
三、企业内部的合规管理体系
(一)董事会的合规责任
(二)监事会的合规责任
(三)管理层的合规责任
(四)合规管理部门的合规责任
(五)合规管理的主要内容
四、合规管理中的风险控制方法
(一)风险规划
(二)风险识别
(三)风险评估
(四)风险应对
(五)风险监控
 
结语
附录
附录1 尼日利亚部分政府部门和相关机构一览表
附录2 尼日利亚华人商会、社团和主要中资企业一览表/
附录3 中尼使馆信息
附录4 中方投资服务机构
附录5 尼日利亚投资服务机构