工程建设企业境外合规经营指南：俄罗斯

　　“一带一路”合规经营系列丛书是一套集中反映中国参与“一带一路”建设的企业在境外合规运营管理现状的系列丛书。由在“一带一路”沿线50多个国家和地区深耕多年的企业结合自身情况，以丰富翔实的案例，系统地从市场环境、通用规则、国别规则以及示范项目等角度展示了中国企业在境外稳扎稳打、开拓进取的合规发展历程，为企业海外高质量发展提供了行业标杆，也对企业今后发展提出了更高标准的要求。

　　中国施工企业管理协会 成立于1984年，是由工程建设企事业单位、社会组织和有关专业人士自愿结成的全国性、行业性社会团体，是非营利性社会组织。现有会员企业4130家，分布在全国各个地区，涉及房建、市政、公路、铁路、水运、水利、电力、石油、化工、煤炭、冶金、有色等行业（专业）。本会定位是中国施工企业的“娘家”，是反映施工企业诉求、改善其发展环境的代言人，是促进施工企业科技进步与创新的平台，是提升工程施工安全质量的助推器，是政府制定工程建设行业发展规划和政策法规的参谋助手，是谋划工程建设行业发展战略的智库，是培养和造就优秀施工企业家的摇篮。

章 境外工程建设合规管理的重要性
一、“合规”的起源  
(一)企业合规思想的起源  
(二)企业合规体系的诞生  
(三)企业专项合规体系的建设  
二、合规体系的成型与完善 
(一)企业合规体系的成型  
(二)企业合规体系的规范  
(三)企业合规体系的发展和完善  
三、合规管理的基本概念 
四、合规管理的意义  
(一)中国当前合规管理的现状  
(二)国家对企业境外经营合规管理的重视  
(三)中国企业境外经营合规管理的重要意义  
(四)工程建设企业境外经营合规管理的重要性  
五、合规管理与风险管理和企业内部控制的关系 
(一)三者的含义  
(二)三者的侧重点  
(三)三者的关系  
 
第二章 俄罗斯概况
一、地理位置和人口分布
(一)地理位置
(二)人口分布
二、自然环境和自然资源
(一)自然环境
(二)自然资源
三、经济状况和发展规划
(一)经济状况
(二)发展规划
四、国家象征和政治制度
(一)国家象征
(二)政治制度
(三)主要党派
五、政府机构和行政区划
(一)政府机构
(二)行政区划
六、社会组织和公共交通
(一)社会组织
(二)公共交通
七、外交关系
八、民族和宗教
(一)民族
(二)宗教
九、语言和习俗
(一)语言
(二)礼俗
(三)节假日
十、货币与物价
(一)消费水平
(二)货币兑换
(三)小费
十一、金融与银行
(一)外汇管理
(二)银行
(三)保险
(四)信用卡
(五)融资服务
十二、通讯与电力
(一)电话
(二)网络
(三)邮政
(四)电力
十三、医疗与安全
(一)医疗
(二)安全
 
第三章 前往俄罗斯须知
一、海关出入境管理制度
(一)俄罗斯入境注意事项
(二)俄罗斯出境注意事项
(三)俄罗斯海关托运行李的规定
(四)入境须知
二、俄罗斯签证办理
(一)申请流程
(二)签证类型及所需材料
(三)签证费用及审理时间
(四)签证办理地址
三、前往俄罗斯投资的注意事项
(一)了解相关法规和双边协议
(二)选择合作伙伴
(三)考虑地区差异
(四)办好注册手续，认真对待合同条款
(五)有效雇用当地劳动力
(六)充分核算成本
(七)限制外资领域
(八)关注汇率和融资风险
(九)其他注意事项
 
第四章 俄罗斯有关法律法规合规要求
一、俄罗斯法律体系概述
(一)宪法和宪法性法律
(二)俄罗斯联邦的规范性法律文件
(三)俄罗斯联邦主体的宪法、规章、法律和
规范性文件
(四)国际条约、国际法原则和准则
(五)俄罗斯主要法律
(六)俄罗斯联邦有关协调国际关系的主要法律制度
(七)俄罗斯工程承包方面的法律规范
二、在俄罗斯投资注册企业需要办理的手续
(一)设立企业的形式
(二)注册企业的受理机构
(三)注册企业的主要程序
三、俄罗斯对外国投资的市场准入
(一)投资主管部门
(二)投资行业的规定
(三)投资方式的规定
四、俄罗斯对外国投资的优惠
(一)优惠政策框架
(二)行业鼓励政策
(三)地区鼓励政策
五、俄罗斯用地的法律规定
（一）土地法的核心内容
（二）外资企业获得土地的规定
（三）外资参与当地农业投资合作的规定
（四）外资参与当地林业投资合作的规定
六、俄罗斯关于劳动就业的法律规定
（一）劳动法的核心内容
（二）外国人在当地工作的规定
（三）外国人在当地工作的风险
（四）在俄劳务用工方面注意的事项
七、俄罗斯关于企业税收的规定
(一)俄罗斯税收体系和制度
(二)主要税赋和税率
(三)避免双重征税的中俄税收协定
(四)俄罗斯报税的相关手续
八、俄罗斯关于环境保护的法律规定
(一)环保管理部门
(二)主要环保法律法规名称
(三)《俄罗斯联邦环境保护法》的基本要点
(四)《俄罗斯联邦生态评估法》的基本要点
九、俄罗斯反对商业贿赂的法律规定
(一)俄罗斯关于反对商业贿赂的法律名称
(二)反对商业贿赂或官员腐败行为的法规要点
十、俄罗斯对保护知识产权的规定
(一)当地有关知识产权保护的法律法规
(二)知识产权侵权的相关处罚规定
(三)申请专利和注册商标说明
十一、俄罗斯对外国公司承包当地工程的规定
(一)许可制度
(二)禁止领域
(三)招标方式
十二、俄罗斯对中国企业投资合作的保护政策
(一)双边投资保护协定
(二)中国与俄罗斯签署避免双重征税协定
(三)其他协定及发布的声明
十三、在俄罗斯解决纠纷的主要途径及适用法律
(一)在当地解决商务纠纷的主要途径
(二)适用法律
(三)国际仲裁和异地仲裁
 
第五章 工程项目投建营全生命周期中的合规要求
一、阶段：项目前期论证
（一）相关法案、政策和规则
（二）前期论证各子阶段
（三）俄罗斯工程的承包方式
二、第二阶段：建设准备
（一）工程项目计划与设计及资质条件
（二）工程项目征地及建设条件的准备
（三）工程项目招投标
（四）工程建设材料采购
三、第三阶段：建设实施
(一)依法用工
(二)境外QSHE管理规范
(三)俄罗斯工程技术标准
(四)俄罗斯环保标准
四、第四阶段：竣工验收
(一)建设工程竣工许可制度
(二)竣工验收条件
(三)竣工验收手续
(四)资金跨境结算
五、第五阶段：投产运营
(一)保修、回访、后续服务
(二)项目后评价
六、其他注意事项
(一)了解当地工程监管的结构、做法和惯例
(二)尊重当地风俗习惯
(三)承担必要的社会责任
(四)与媒体沟通的注意事项
(五)学会和执法人员打交道
(六)遇到困难寻求帮助的途径
 
第六章 俄罗斯投资风险和机会分析
一、俄罗斯整体营商环境
(一)总体情况
(二)中企在俄罗斯投资发展趋势
(三)中企在俄承包工程合同情况
二、俄罗斯投资风险分析
(一)政治风险
(二)宏观经济风险
(三)法律与监管风险
(四)税收风险
(五)经营性风险
(六)安全风险
(七)自然风险
三、俄罗斯未来发展预测与投资机会分析
(一)政治前景
(二)经济预测
(三)商业环境
(四)中俄合作及市场投资
 
第七章 工程建设企业合规管理体系建立指南
一、合规管理的内部环境 
(一)合规管理的目标  
（二）合规管理的基本原则  
二、合规管理机构的设置及职责 
(一)合规管理机构的设置  
(二)合规管理部门的设置方式  
三、企业内部的合规管理体系 
(一)董事会的合规责任  
(二)监事会的合规责任  
(三)管理层的合规责任  
(四)合规管理部门的合规责任  
(五)合规管理的主要内容  
四、合规管理中的风险控制方法 
(一)风险规划  
(二)风险识别  
(三)风险评估  
(四)风险应对  
(五)风险监控  
 
结语
附录
附录1 俄罗斯政府部门和相关机构一览表
附录2 俄罗斯华人商会、社团和主要中资企业一览表
附录3 中俄使馆信息
附录4 在俄主要中资金融机构信息
附录5 俄罗斯中国总商会法律行业分会部分律所信息