数字化时代的全员体验：费用报销系统

　　技术的进步引领时代的变革，科学技术的每一次突破都是撬动人类社会进步的杠杆。新兴技术在生产和生活领域的广泛应用，对竞争环境、商业模式及企业管理方式产生了深刻的影响，推动了企业转型的进程。财务管理作为企业转型的重要支撑手段，是组织转型和业务转型下实现资源优化配置的有效工具。财务部门作为企业所有交易和信息的记录者，是企业天然的数据中心。因此，财务的数字化是企业数字化的起点。 技术和信息系统是财务数字化转型的两大重要支撑。“大智移云物”、区块链等技术对财务变革的影响尤为显著，企业依靠这些新兴技术汇总数据，分析提炼，将结果以可视化的方式展现出来，使经营者透过现象看到本质。信息系统是技术的载体，新技术的应用需要通过信息系统得以实现，信息系统也需要依托新兴技术达成自身的更新换代。在数字化转型过程中，企业需要不断调整财务信息系统框架与具体系统功能，通过自主研发将新技术嵌入相应的系统中，使技术搭载系统实现更先进的功能。 系列丛书以财务云信息系统平台（简称“财务云平台”）为依托，将企业财务业务的核心内容划分为多个“域”，本次推出的五本丛书内容涵盖了费用报销域、共享运营域、影像档案域、财务控制域以及业务报账域。《数字化时代的全员体验——费用报销系统》以费用为基础，展示费用管理的审批流、核算流、内控流、资金流、数据流及其系统实现等内容；《数字化时代的财务中台——共享运营系统》涵盖运营系统及运营管理，指导企业应如何通过信息化技术高效运营和管理财务共享服务中心；《数字化时代的采集存储——电子影像&电子档案系统》主要展示了影像系统及档案系统的功能点及其应用场景，剖析影像档案系统如何筑起坚实的信息壁垒，使企业的财务及业务数据形成一个完整的、安全的闭环，实现会计档案电子化管理；《数字化时代的控制矩阵——预算管理&合同管理系统》体现了企业如何通过信息化技术实现多个维度、多流程节点的内部控制，促进财务与业务处理的合规高效；《数字化时代的业财一体——业务报账系统》从销售、采购、资产、薪酬、资金、税务、总账多个业务为切入点，深入剖析了企业如何借助信息系统实现业财一体化。 本书是费用报销域相关业务及信息化的知识读本，全书内容共分为19章。第1章、第2章引入了费用与费用域的基本概念，介绍了费用管理流程以及费用域信息系统，帮助读者了解企业费用报销所涉及的业务范围和技术应用。第3章至第12章以费用报销信息化的业务知识为基础，阐述了费用类型、事前申请、费用报销单的分类与填写、费用附件、费用标准、费用审批、费用的过程管控、财务审核的控制点、费用入账以及费用支付十大要素，帮助读者深入理解数字化费用报销的建设逻辑与实现方式。第13章概述了费用报销系统对接的外部系统及接口功能，例如统一门户、OA系统、HR系统、银企直联系统等。第14章则展示了费用报销系统的基本配置方法，包括配置框架、共享基础和公司基础信息等模块。第15章和第16章介绍了费用报销的两大外延系统——电商采购系统、差旅管理系统的业务流程和功能应用。第17章以案例的方式介绍了员工在移动端和PC端的报销方式，展现员工数字化、智能化费用报销实现方案。第18章阐述了财务部门如何通过费用云图进行费用支出、合规遵从和报销流程的数字化分析，成为企业的大数据中心。第19章从不同角度解读了费用报销流程优化带来的收益。 本书主要面向财务管理、财务共享服务、财务信息化与财务数字化等相关领域的从业人员，以“费用管理五环”为核心，深入解析了财务业务流程的十大要素，多维度剖析企业费用报销流程，充分解读企业如何通过信息化技术挖掘费用报销过程中蕴含的信息价值，解开企业经营的数字密码，实现数字化费用报销的全员体验，为读者了解企业费用报销应用场景提供了独特的视角，是一本集方法论与实践指导为一体的书籍。

　　孙彦丛 中兴新云高级副总裁 中国注册会计师，财政部内部控制标准委员会咨询专家，拥有二十年高科技行业财务管理及财务信息化经验，在核心期刊发表论文数篇，拥有专著七本。曾主持多个大型企业集团的财务共享服务、财务信息化与数字化、财务转型项目。郭奕 中兴新云高级副总裁 上海国家会计学院智能财务研究中心研究员、中国医药会计学会高级研究员，在财务共享服务、全球财经管理等领域拥有丰富经验，在核心期刊发表论文数篇，著有《财税RPA：财税智能化转型实战》等多部专著。扶冰清 中兴新云首席技术官 拥有超过十年企业信息化建设经验，主导财务云平台系列产品的架构设计，专长于企业信息化与数字化规划及实施，曾参与、主导多个大型集团企业ERP项目，以及企业信息化与数字化转型项目。

第1章费用与费用域
11费用
12费用域
13费用管理五环
本章小结
本章练习题
第2章费用报销流程和系统架构
21流程
22系统架构
本章小结
本章练习题
第3章费用类型
31常见费用类型
32特殊费用类型
33费用类型的系统实现
本章小结
本章练习题
第4章费用事前申请
41事前申请类型
42事前申请流程及单据
43事前申请的系统实现
本章小结
本章练习题
第5章费用报销单
51单据分类
52单据填写
53单据的系统实现
本章小结
本章练习题
第6章费用附件
61发票
62其他附件
63费用附件的系统实现
本章小结
本章练习题
第7章费用标准
71差旅费标准
72业务招待费标准
73会议费标准
74政府事业类单位费用标准
75费用标准的系统实现
本章小结
本章练习题
第8章费用审批
81审批权限
82审批流
83费用审批的系统实现
本章小结
本章练习题
第9章费用的过程控制
91预算控制
92项目管理
93合同关联
94核销管控
95合规管控
96额度管理
97时限管理
本章小结
本章练习题
第10章财务审核的控制点
101费用审核控制点
102财务审核控制点的系统实现
103费用报销舞弊类型及预防措施
本章小结
本章练习题
第11章费用入账
111核算体系
112会计凭证
113账务处理
114费用入账的系统实现
本章小结
本章练习题
第12章费用支付
121现金支付
122网银转账
123银企直联
124票据
125费用支付的系统实现
本章小结
本章练习题
第13章费用报销对接的外部系统
131统一门户
132OA系统
133HR系统
134第三方平台
135预算管理和预算控制
136合同管理和合同结算
137资金管理系统和银企直联系统
138会计核算系统
本章小结
本章练习题
第14章费用报销系统基础配置
141系统配置框架
142建立共享基础
143公司基础信息
本章小结
本章练习题
第15章费用报销外延系统——采购系统
151传统采购业务的痛点
152集中采购模式
153电商采购系统
本章小结
本章练习题
第16章费用报销外延系统——差旅管理系统
161传统差旅管理的痛点
162差旅管理系统模式
163差旅管理系统对接的外部系统
164差旅管理系统的收益
本章小结
本章练习题
第17章员工费用报销体验
171移动端报销
172PC端报销
本章小结
本章练习题
第18章费用云图
181费用支出数字化
182合规遵从数字化
183费用报销流程数字化
本章小结
本章练习题
第19章费用报销效益分析
191从企业管理的角度
192从员工的角度
193从管理者的角度
194从财务人员的角度
本章小结
本章练习题
各章练习题参考答案
参考文献
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