大额保单配置必修的十一堂课

　　面对种类繁多的人寿保险产品，应该购入哪一种保单？应该由谁作为保单投保人？应该如何指定受益人？保险应该如何安排才能使得优势z大化？以上这些问题，普通人往往缺乏相应的鉴别和选择能力。 近年来，由于中国保险业发展十分迅速，监管往往落后于市场，保险业出现了一些乱象，比如保险从业者鱼龙混杂，保险营销和保险风险教育有一些混淆视听、虚假宣传的怪象，诸如购买保险可以“离婚不分、欠债不还、有税不缴”等，极大误导了公众，也对保险业的长期发展和美誉度造成了伤害。 我们认为，保险业的长久稳健发展，靠的是保险根基、风控底蕴、精算研发和核保核赔技术等指标。作为保险业的从业人员——保险营销顾问和客户经理们更应当从客户角度出发，帮助保险消费者选择好人寿保单，符合其真实需求和自身情况，做到因人而异、量体裁衣。这就需要充分并完整地了解客户，包括其年龄、家庭状况、相关债务、职业状况、收入、财富、继承、投资目标、风险容忍度、纳税状况和健康等相关因素。 也正是基于以上问题，我们意识到，提供一本既能规划保险销售实践，又能帮助消费者正确认识保险作用、甄别保险产品，尤其是利用大额保单守富和传家的保险配置指南，变得十分迫切和重要。本书，正是为此而编著。 本书主要有以下特点： （1）立足真实案例，以案说法，回应高净值人群、金融保险从业人员的切实需求； （2）将保险与守富、传家结合起来，独辟蹊径，重新定义大额保单的功用； （3）对金融保险营销中的错误观念正本清源，对大额保单的实务操作答疑解惑。 我们完全从真实案例出发，通过法税团队经办或解读分析的案例，结合中国司法和金融实务，以大额保单配置十一堂课的形式，对人寿保险、婚姻财富、债务、个税优化、CRS税务风险防范和家族信托融合等方面，进行了系统化和实战化的阐述。应当说，本书一定程度上填补了中国高净值家庭利用大额保单进行财富管理方面的空白，是一本难得的实践类业务操作手册。

　　韩宇，律师，金鹏律师事务所一级合伙人，中央电视台《法律讲堂》主讲人，璞富家族办公室创始合伙人， 广东省律师协会税务专业委员会委员，中国银行广东省分行法律顾问。曾出版《私人财富保障与传承实务全书》。 邓姗，律师，财富管理资深律师，金鹏律师事务所中山分所主任，提供婚姻家事、金融财富管理等领域的专业法律服务，长期担任各大银行私银中心财富咨询师及客户沙龙主讲人。 徐超，财富管理领域资深律师，为多家金融企业提供金融法律服务。 张华，璞富家族办公室合伙人、金融市场分析师，获得美国注册财务策划师（RFP）证书，常年为各大金融机构主讲授课，曾为众多金融机构高净值客户提供专属财富配置方案。

第一堂课?人寿保险与大额保单概述 / 001

第一节　中国保险业的“前世今生” / 003

第二节　国内大额保单分类及开发背景 / 005

第三节　保险法视野下的大额保单 / 017

第四节　与大额保单相关的八个重要概念 / 021

第二堂课?婚姻财富保障中的大额保单 / 025

第一节　婚前财产防混同 / 028

第二节　婚内财产防侵害 / 038

第三节　离婚析产防流失 / 054

第四节　婚姻财富规划实战案例 / 068

第三堂课?子女财富支持中的大额保单 / 071

第一节　子女成长支持 / 073

第二节　子女婚姻支持 / 080

第三节　子女生活支持 / 093

第四节　子女财富支持实战案例 / 097

第四堂课?晚年财富规划中的大额保单 / 099

第一节　再婚规划 / 101

第二节　养老规划 / 110

第三节　传承规划 / 116

第四节　晚年财富规划实战案例 / 130

第五堂课?债务隔离中的大额保单 / 133

第一节　家庭债务风险来源 / 137

第二节　债务隔离工具 / 146

第三节　利用大额保单进行债务隔离的法律误区 / 157

第四节　利用大额保单进行债务隔离的方式 / 161

第五节　大额保单债务隔离实战案例 / 167

第六堂课?现金流管理中的大额保单 / 173

第一节　企业现金流与家庭现金流 / 175

第二节　现金流、资金链、资产变现能力 / 180

第三节　高净值客户的现金流误区 / 184

第四节　大额保单现金流管理实战案例 / 193

第七堂课?家族企业代际传承中的大额保单 / 201

第一节　个体企业主的财富隐患 / 205

第二节　有限公司经营中的财富隐患 / 215

第三节　企业传承和财富传承的区分 / 225

第四节　大额保单助力家族企业传承实战案例 / 230

第八堂课?金融资产配置中的大额保单 / 235

第一节　大额保单作为资产配置工具的优势 / 237

第二节　大额保单与家族信托的结合方式 / 246

第三节　中国外汇管制下的海外大额保单配置 / 251

第四节　中国高净值家庭金融资产配置策略实战案例 / 257

第九堂课?家庭财富税务优化中的大额保单 / 261

第一节　中国个人所得税体系 / 263

第二节　人寿保险的节税优势 / 272

第三节　大额保单税务筹划架构设计 / 278

第四节　大额保单个税优化实战案例 / 286

第十堂课?CRS金融账户信息交换中的大额保单 / 293

第一节　全球反避税时代 / 295

第二节　中国版“CRS”的痛与罚 / 304

第三节　CRS实施对大额保单的监管 / 309

第四节　CRS实施与大额保单配置的实战案例 / 315

第十一堂课?家族财富综合管理与传承中的大额保单 / 319

第一节　家族财富配置分散化 / 321

第二节　家庭财富综合管理中的大额保单 / 325

第三节　家族财富综合管理与传承实战案例 / 331

后记 / 340