上市公司信息披露法律规制研究

　　本书以投资者信息需求为导向，立足于提供有效的信息供给，结合首发披露和定期披露制度中存在的问题，借鉴先进国家或地区的信息披露立法经验，提出相关具体制度完善建议。这种建立在问题意识之上的研究和建议，无论是对既有信息披露理论的认识深化，还是解决实际问题，都具有重要意义和指导作用。

　　程茂军，华东政法大学经济法博士，现就职于山东证监会

导言

一、选题背景及研究意义

二、文献综述

三、研究思路及研究方法

四、主要创新与不足

 

第一章　上市公司信息披露制度的法理与逻辑

第一节　投资者主体身份的历史演变

一、演变过程

二、简要评析

第二节　上市公司信息披露制度的信义义务基础

一、公司向投资者信息披露的信义义务

二、公司是否对利益相关者负有信息披露信义义务的分析

三、信义义务作为信息披露理论基础的局限性

第三节　上市公司信息披露制度的效率基础

一、效率优先视角下向投资者信息披露的内在逻辑

二、信息披露制度法理基础的简要评析

 

第二章　上市公司信息披露制度的法律构架

第一节　上市公司信息披露制度的建构理念

一、我国信息披露制度理念应实现由监管者导向到投资者导向的转变

二、我国建构投资者导向信息披露制度的客观条件已经成熟

第二节　上市公司信息披露制度的披露原则

一、信息披露的基本原则

二、信息披露基本原则之间的冲突与平衡

第三节　上市公司信息披露法律关系

一、信息披露的权利主体

二、信息披露的义务主体

三、信息披露的内容范围

四、信息披露的法律责任

第四节　上市公司信息披露制度的特征

一、信息披露制度的差异化

二、强制披露和自愿披露的互补性

三、首发披露和持续披露制度的综合性

四、特定信息披露内容的例外豁免

五、注重外部增信措施

 

第三章　上市公司强制性信息披露的法律规制

第一节　强制性信息披露规制的基本问题

一、基本披露内容

二、基本披露模式

第二节　首发信息披露的法律规制——以招股说明书为中心

一、招股说明书的内容与格式准则历次修订的实证分析

二、招股说明书披露的法律定位

三、招股说明书内容与格式的规制模式和内容

四、我国招股说明书内容与格式的规制建议——以东方证券为例

第三节　定期披露的法律规制——以年度报告为中心

一、年度报告内容与格式准则历次修订的实证分析

二、年度报告披露的法律定位

三、年度报告内容与格式的规制现状

四、年度报告内容与格式的规制建议

第四节　临时披露的法律规制

一、临时披露的法律定位

二、临时披露项目及认定程序

三、保密性重大合同披露的法律规制

四、澄清公告的法律规制

 

第四章　上市公司自愿性信息披露的法律规制

第一节　自愿性信息披露规制的基本问题

一、自愿性信息披露的法律定位

二、自愿性信息披露的内容确定程序

三、自愿性信息披露的标准

第二节　自愿性信息披露内容的法律规制：以行业信息披露为例

一、自愿性信息披露内容实证分析

二、自愿性信息披露是否应当符合重大性标准

三、自愿性信息披露的更新义务

四、法律规制建议

第三节　自愿性信息披露的法律规制：以盈利预测为例

一、概述

二、主要市场国家或地区盈利预测制度比较分析

三、我国三种类型盈利预测实证分析

四、法律规制建议

第四节　行业信息披露的法律规制

一、行业信息披露内容实证分析

二、行业信息披露监管逻辑与框架

三、法律规制建议

 

第五章　上市公司信息披露监管权配置与民事责任制度构建

第一节　信息披露监管权合理配置

一、信息披露监管权配置现状

二、信息披露监管权合理配置

三、证券交易所是否需要审核披露信息的真实性

第二节　信息披露民事责任制度：责任条款重构

一、证券法第条之法条分析

二、证券法第条之重构

第三节　信息披露民事责任制度新发展：调解制度

一、上市公司虚假陈述民事赔偿调解制度的现状

二、上市公司虚假陈述民事赔偿调解制度的实施困境

三、上市公司虚假陈述民事赔偿调解制度对金融争议非诉处理模式的借鉴

四、完善我国虚假陈述民事赔偿调解制度的具体建议

第四节　信息披露民事责任制度新发展：先行赔付制度

一、先行赔付制度的功能及其引入必要性

二、先行赔付的案例

三、先行赔付制度的实践评析

四、先行赔付制度的构建思路与规则设计

 

结语

参考文献