大管家教你做优秀出纳

　　本书是根据动力永恒出纳训练营（原CS出纳训练营）的培训课程内容改编而成的。全书分为4部分 包括常识篇、基础篇、规矩篇、业务篇， 内容涉及出纳日常业务处理的规则、方法、程序和手续。同时，本书注重将“三分动手、七分动脑”的出纳职业理念融入具体业务中，以切实提升初学者的专业意识和实战能力，帮助其成长为出色的出纳。

　　作者是动力永恒出纳训练营（原CS出纳训练营）的创始人。十年来，作者从单位管理的高度进行了出纳通用业务知识的普及，使数十万初学初做的朋友受益，深受大家喜爱。作者强调出纳应当具有“三分动手，七分动脑”的职业理念和综合应用能力，要与管理会计相辅相成，以管理者的悟性体现管理出纳的价值。作者所著《手把手教你做优秀出纳》系列赢得了很好的读者口碑，已成为初学初做者的入门选择。

第 一部分 常识篇\t9
第 1章 旁观出纳\t10
1．1 出纳是干什么的\t10
1．2 哪些地方需要出纳\t10
1．3 做出纳需要什么学历\t11
1．4 哪些人要慎选出纳职业\t11
1．5 学会计专业做出纳是大材小用吗\t12
1．6 不是会计专业的能做出纳吗\t13
1．7 没有亲友引荐能当上出纳吗\t14
第 2章 靠近出纳\t15
2．1 听说出纳挺简单的\t15
2．2 出纳是会计工作的基础吗\t15
2．3 出纳、会计与财务\t16
2．4 会计就是权威的出纳吗\t17
2．5 有了财务软件，学手工记账更重要\t18
2．6 财务机器人与出纳\t18
第二部分 基础篇\t20
第3章 熟悉的发票\t21
3．1 什么是发票\t21
3．2 发票的样式\t21
3．3 接收发票\t25
3．4 发票从哪来\t26
3．5 增值税发票怎样作废\t26
3．6 发票谁来开\t27
3．7 发票由谁审\t27
3．8 发票盖章的常见问题\t28
3．9 这样的发票不能收\t29
3．10 有发票就能入账了吗\t29
3．11 跨年度的发票\t30
3．12 发票审什么\t31
3．13 电子发票\t32
第4章 似曾相识的财政票据\t34
4．1 什么是财政票据\t34
4．2 财政票据的样式和监制章\t34
4．4 财政票据常用在哪里\t36
4．5 财政电子票据\t37
第5章 普通收据\t38
5．1 什么是收据\t38
5．2 收据的样式\t39
5．3 收据能报账吗\t39
5．4 收据的联次和用途\t40
5．5 收据填写\t40
5．6 收据从哪来\t41
5．7 收据开出后\t41
5．8 收据作废\t41
5．9 空白收据的管理\t42
第6章 付款报销与报账单据\t43
6．1 什么是付款报销单据\t43
6．2 付款报销单据的样式\t43
6．3 引入管理功能的报销单据\t45
6．4 付款报账单的使用\t46
6．5 写错了怎么办\t48
第7章 收款报账单据\t48
7．1 什么是收款报账单\t48
7．2 收款报账单的样式\t49
7．3 收款备案\t49
7．4 收款报账单的使用\t50
第8章 借款单据\t52
8．1 什么是借款单据\t52
8．2 借款单据的样式\t52
8．3 预支申请审批单\t54
8．4 预支申请审批单的使用\t54
8．5 收回退款，当初的借款单据怎么处理\t56
8．6 写错了，一撕两半作废行吗\t56
8．7 出纳为单位交费，也要写借款单据报批吗\t56
第9章 记账凭证\t57
9．1 记账凭证是什么\t57
9．2 记账凭证的样式\t58
9．3 有什么用\t59
9．4 什么情况要用\t59
9．5 谁填制\t59
9．6 有几联\t60
9．7 从哪买\t60
9．8 怎样填制\t60
9．9 填制注意事项\t61
9．10 审核记账凭证\t61
9．11 记账凭证的移交\t62
9．12 错填处理\t62
第 10章 银行进账单据\t63
10．1 什么是银行进账单据\t63
10．2 进账单的样式\t63
10．3 进账单有啥用\t63
10．4 各联次都给谁用\t64
10．5 从哪能得到\t64
10．6 谁来填写\t64
10．7 怎么填写\t64
10．8 要盖章吗\t65
10．9 填错了怎么办\t65
第 11章 现金交款单据\t66
11．1 什么是现金交款单据\t66
11．2 现金交款单据的样式\t66
11．3 还有使用的必要吗\t66
11．4 有什么用\t67
11．5 各个联次干啥用\t67
11．6 从哪里拿\t67
11．7 由谁填写\t68
11．8 如何填写\t68
11．9 把单位的现金存入银行\t68
11．10 出纳要盖章吗\t69
11．11 错填怎么处理\t69
11．12 收到的现金啥时存入银行\t69
11．13 收到的现金能直接用吗\t69
第 12章 银行对账单\t70
12．1 什么是银行对账单\t70
12．2 对账单长啥样\t70
12．3 有啥用\t71
12．4 怎么拿到手\t71
12．5 谁能取\t71
12．6 怎么用\t72
第 13章 银行空白凭证购买单据\t73
13．1 什么是银行空白凭证购买单据\t73
13．2 单据的样式\t73
13．3 各联次的用途\t74
13．4 哪里有\t74
13．5 怎么写\t74
13．6 怎么盖章\t75
第 14章 电汇凭证\t76
14．1 什么是电汇凭证\t76
14．2 电汇凭证什么样\t76
14．3 什么时候用\t77
14．4 有什么用\t77
14．5 各联次的用途\t77
14．6 哪里有\t77
14．7 如何用\t78
14．8 怎样写\t78
14．9 要盖章吗\t79
14．10 手续费\t79
第 15章 出纳报告单\t80
15．1 什么是出纳报告单\t80
15．2 出纳报告单的样式\t80
15．3 谁编制\t81
15．4 依据什么编制\t81
15．5 如何编制\t81
15．6 啥时交，交给谁\t82
第 16章 出纳要记两本账\t82
16．1 两本什么账\t83
16．2 账本里面有什么\t83
16．3 登账的特殊情况\t87
16．4 记账依据\t88
16．5 登账涉及的各种计算关系\t88
16．6 使用账本的注意事项\t89
16．7 记错账怎么办\t90
16．8 准备新账本\t90
第 17章 银行票据\t91
17．1 支票\t91
17．2 银行承兑汇票\t102
17．3 商业承兑汇票\t106
17．4 银行本票\t107
第 18章 出纳常用表格\t108
18．1 库存现金盘点表\t108
18．2 报销明细表\t110
18．3 接收外单位银行票据登记表\t112
18．4 凭证交接清单\t114
18．5 银行存款余额调节表\t116
18．6 支票领用登记表\t119
18．7 工资支付汇总表\t121
18．8 出纳工作交接书\t122
第 19章 出纳的常用设备\t126
19．1 神秘的保险柜\t126
19．2 既快又准的验钞机\t132
19．3 规整的支票打印机\t135
19．4 装满秘密的电脑\t136
第 20章 出纳的银行装备\t138
20．1 对公网银\t138
20．2 对公电话银行\t141
20．3 对公手机银行\t142
20．4 银行支付密码器\t143
20．5 银行回单柜\t144
20．6 安全使用\t145
第 21章 票币辨真假\t147
21．1 发票验真\t147
21．2 人民币的看摸听\t148
第 22章 出纳与印章\t153
22．1 与出纳相关的印章\t153
22．2 重要印章的管理\t155
22．3 盖出合格的印章\t155
第 23章 出纳的基本功\t157
23．1 大小写的书写\t157
23．2 快速手工点钞\t162
23．3 盲打计算器\t166
第三部分 规矩篇\t170
第 24章 出纳的职责\t170
24．1 核心职责\t170
24．2 详解15项基本职责\t171
第 25章 出纳的工作依据\t175
25．1 法律法规\t175
25．2 行业规范\t176
25．3 规章制度\t176
第 26章 资金收付的五项原则\t177
26．1 合法收付原则\t177
26．2 唱收唱付原则\t178
26．3 收付两清原则\t179
26-4 日清月结原则\t179
26．5 账款分管原则\t181
第四部分 业务篇\t182
第 27章 收到现金的业务办理与示范\t183
27．1 常见情况\t183
27．2 提示\t183
27．3 收现金业务处理的基本程序\t184
27．4 收现金的业务示范\t184
第 28章 从银行提取现金与示范\t186
28．1 需要提取现金的情形\t186
28．2 提现依据\t187
28．3 提现注意\t187
28．4 提现业务办理的基本程序\t187
28．5 银行提现业务示范\t188
第 29章 支付现金的业务办理与示范\t191
29．1 哪些情况需要支付现金\t191
29．2 支付现金注意事项\t191
29．3 支付现金业务办理的基本程序\t192
29．4 支付现金业务示范\t192
第30章 现金交存银行的业务办理与示范\t195
30．1 哪些现金应当交存银行\t195
30．2 为什么要将现金交存银行\t195
30．3 手里的现金要全部存入银行吗\t196
30．4 现金交存银行的基本程序\t197
30．5 现金交存银行业务示范\t197
第31章 签发支票的业务办理与示范\t202
31．2 需要办理的手续\t202
31．3 签发支票的基本程序\t203
第32章 接收和交存支票的业务办理与示范\t206
32．1 哪些情况会收到支票\t206
32．2 接收支票要注意什么\t207
32．3 收到支票干什么\t207
32．4 接收和交存支票的基本程序\t207
32．5 业务示范\t208
第33章 办理电汇业务与示范\t212
33．1 什么情况需要电汇\t212
33．2 注意事项\t212
33．3 办理电汇业务的基本程序\t213
33．4 电汇业务办理示范\t213
第34章 报销业务\t217
34．1 常见的报销原因\t217
34．2 谁是报销人\t217
34．3 报销的常见问题\t218
34．4 常见报销业务\t224
34．5 报销业务办理的基本程序\t236
34．6 报销票据的整理和粘贴\t237
34．7 支付报销款\t240
34．8 报销业务提示\t241
第35章 工资业务\t242
35．1 凭什么发\t242
35．2 什么时候发\t242
35．3 由谁发\t243
35．4 前期工作\t243
35．5 工资交付的手续\t244
35．6 出纳处理\t244
35．7 支付工资的基本程序\t244
35．8 注意事项\t245
第36章 第三方支付业务\t246
36．1 POS机\t246
36．2 微信和支付宝\t249
36．3 第三方支付业务的账务处理\t251
第37章 盘点与对账业务\t252
37．1 盘点对账是怎么回事\t252
37．2 盘点\t252
37．3 对账\t253
37．4 盘盈与盘亏的处理\t254
37．5 注意事项\t255
第五部分 管理篇\t256
第38章 国法是大规矩\t257
38．1 国家有规矩\t257
38．2 这些规矩出纳要知道\t257
38．3 自己别违法\t258
38．4 使单位不违法\t259
38．5 让同事配合守法\t260
38．6 管理你的上级\t260
第39章 家规要记还要用\t263
39．1 什么是家规\t263
39．2 家规有啥用\t263
39．3 制度三要素\t263
39．4 家规有哪些\t264
39．5 家规怎样用\t264
第40章 让单位的钱平安无事\t265
40．1 出纳你是干啥的\t265
40．2 针对现金的威胁\t266
40．3 来自空中的威胁\t268
第41章 给出纳配上封条\t271
41．1 有啥可保密\t271
41．2 对谁保密\t271
41．3 怎样保密\t272
第42章 口说无凭\t273
42．1 当家不能做主\t273
42．2 听谁的\t274
42．3 凭啥办\t274
42．4 注意啥\t275
第43章 数出错，急死人\t276
43．1 出纳数据的用途\t276
43．2 不要自己骗自己\t277
43．3 怎样避免和减少出错\t277
第44章 这些事，不能拖\t278
44．1 单位对外申报不能晚\t278
44．2 对外业务办理期限\t278
44．3 对内业务完成期限\t279
44．4 预防过期\t280
第45章 数据之间有关联\t281
45．1 财务数据是一家\t281
45．2 要准确递进\t281
45．3 要一改全改\t281
第46章 让上级随时能找到你\t282
46．1 上级要找你\t282
46．2 啥时会找你\t282
46．3 怎么找到你\t283
46．3 只让谁找你\t284
第47章 聪明的出纳会张罗\t284
47．1 资金业务需要协调\t284
47．2 怎样协调\t285
第48章 结语\t286