个人理财（第3版）

　　本书共分6篇15章，包括理财规划的基础、基础资产管理、信贷管理、保险管理、投资管理、退休与遗产规划。本书紧密结合个人家庭经济生活实际，案例丰富、深入浅出，囊括了个人与家庭理财的各个方面，针对后美国金融危机时代的特点，介绍了个人理财环境的变化、理财工具的使用和理财内容的更新。书中讲述了新颖实用的理念、方法和工具，如多用现金，少用银行卡，从参加工作就开始退休规划，从结婚开始就写下遗嘱等理念既是实用经验的提炼，又是惨痛教训的总结；又如家庭报表和预算工具的使用效果会令你震惊，使用共同基金或ETF加ARP（自动再投资计划）如何使你的财富在5年间由10 000元变为31 000元，等等。相信读完本书，你会眼界大开、转变理念、调整方法，从一个理财门外汉逐渐向理财高手转变。

　　劳伦斯·J·吉特曼（Lawrence J. Gitman）是圣迭戈州立大学退休的财务学教授，分别自美国普渡大学、戴顿大学和辛辛那提大学取得学士、硕士和博士学位。吉特曼教授出版教材众多，在财务管理期刊、财务评论、财务规划、风险与保险、金融服务评论、财务研究、财务教育与实践及财务教育等期刊上发表文章50余篇。吉特曼教授是众多专业组织的活跃会员，是美国金融服务学会、金融管理学院圣迭戈俱乐部、中西部金融学会和金融管理学会（FMA）全国荣誉协会的原主席。他还是美国注册理财规划师（CFP）。吉特曼曾在CFP理事会任理事，在FMA任财务教育副总裁，担任圣迭戈MIT企业论坛负责人。 张宏亮，博士、副教授，北京工商大学MPAcc中心执行主任，商学院投资者保护研究中心执行主任。于兰州大学和中国人民大学获经济学学士、经济学硕士和管理学博士学位。2014－2015年作为访问学者在美国麻州大学（波士顿校区）商学院访学。主讲会计学原理、中级财务会计、高级财务会计等课程，致力于会计信息与公司治理、会计与投资者保护、管理会计应用等方面的研究。在《会计研究》《审计研究》《财贸研究》《财政研究》《管理科学》等刊物上发表论文30余篇，出版专著1部。主持并完成国家社科基金（青年）项目、教育部人文社科青年项目及北京市教委人文社科面上项目各一项。担任鑫正泰、中永恒等会计师事务所质量控制专家及多家公司独立董事和财务顾问。

目录

第1篇理财规划的基础
第1章理财规划的流程
11合理理财规划的好处
12个人理财规划的流程
13从理财目标到理财规划：持续一生的规划
14理财规划的实施环境
15什么决定了你的个人收入？

第2章使用财务报表和预算
21在财务上规划你的未来
22资产负债表：你今天价值几何？
23利润表：钱是怎么挣来的，到哪里去了？
24使用个人财务报表
25现金流入和现金流出：编制和使用预算
26货币的时间价值：把货币的时间价值用于理财目标

第3章纳税申报
31理解美国联邦所得税的原理
32应纳税收入更为重要
33计算并填写纳税申报表
34其他填报事项
35有效的税收筹划

第2篇基础资产管理

第4章现金与储蓄管理
41现金管理在个人理财规划中的作用
42当前的金融服务市场
43现金管理产品的全菜单
44持有支票账户
45制定储蓄计划

第5章购车与购房决策
51购车
52租赁汽车
53应对住房需求：买还是租？
54你能负担多少房款？
55买房过程
56为交易融资

第3篇信贷管理

第6章使用信用卡
61信用的基本概念
62信用卡和其他类型的开放信贷账户
63获取并管理开放式信贷
64用好信用卡

第7章使用消费贷款
71消费贷款的基本特征
72管理你的信用
73一次性偿还贷款
74分期偿还贷款

第4篇保险管理

第8章人寿保险
81保险的基本概念
82为什么购买人寿保险？
83你需要多大的保额？
84什么样的产品适合你？
85购买人寿保险
86人寿保险的主要特性

第9章医疗保险
91医疗保险覆盖范围的重要性
92医疗保险计划
93医疗保险决策
94医疗费用支出范围和政策条款
95长期护理保险
96伤残收入保险

第10章财产保险
101财产保险的基本原则
102房屋保险
103汽车保险
104其他财产和责任保险
105购买保险与理赔

第5篇投资管理

第11章投资规划
111投资的目标和回报
112证券市场
113证券市场上的交易
114做一个信息灵通的投资者
115在线投资
116管理你持有的投资

第12章股票和债券投资
121投资的风险和回报
122普通股投资
123债券投资

第13章共同基金、交易所交易基金和房地产投资
131共同基金和交易所交易基金：基础
132基金及基金服务的类型
133进行共同基金和ETF投资
134投资房地产

第6篇退休与遗产规划

第14章退休规划
141退休规划概述
142社会保障
143养老金计划和退休项目
144年金
第15章遗产规划
151遗产规划的原则
152订立遗嘱
153信托
154联邦统一资产转移税
155遗产税的计算
156遗产规划技术