房地产企业经营周期长，占用资金量大，从拿地、开工建设、预售、完工销售等各经营环节都涉及大量的税款，几乎所有的税种都会涉及到，税务风险点多，是历年税务稽查的重点行业。本著作是作者多年来研究税务理论，从事房地产行业咨询的所思所想，主要对房地产税收的疑难问题进行了一定的理论挖掘和实务探索，期望对广大房地产财务、税务工作者有所助益。

《纳税规划及其法律规制研究》以我国税收理论和实践为基础，吸收了BEPS行动计划的合理成分，梳理了纳税规划在中国的演进过程，并进行了法理学分析。通过对大量的避税或纳税规划案例分析，以及对法律法规的研读，筛选出了典型的激进型纳税规划行为，并分别从资本弱化、混合错配、滥用税收协定、受控外国公司、转让定价、强制信息披露等视角分析了激进型纳税规划的基本路径或模式；通过文献研究，评析了相关国家对激进型纳税规划的规制措施的着力点及经验，重点分析了我国现行的法律、法规及规章对激进型纳税规划的规制作用，并提出了相应的完善措施。对税务机关开展反避税工作和纳税人进行纳税筹划具有重要的参考或指导意义。

《企业税务筹划与案例解析（第5版）》根据2019年新颁布的税费条例，尤其是个人所得税改革方案、增值税新税率以我国现行的20多个税种为依据，从如何对各个税种的计算与交纳、如何享有税收优惠，如何进行税收筹划、进行税收稽查等诸多方面进行了全方位的阐述与介绍，具有很强的针对性和可操作性。

本书分为七章，主要对税收调节居民收入分配的相关理论进行分析，对税收累进性和收入再分配效应的测度方法进行归纳总结，从分项个人所得税、工薪所得税以及分行业个人所得税等三个方面研究个人所得税的再分配效应，并分析我国城镇居民间接税的再分配效应，探究增值税“扩围”的收入再分配效应。

近几年国家税收的总体基调是减税降费，在税收实体法层面不断颁布优惠政策和释放红利，在税收征管法层面不断优化办税环境、简化办税流程，“放管服”政策的深度和广度不断扩大，国家从税收方面为宏观产业结构调整、企业降本增效提供了强有力的支持。但由于目前税收立法进程和税收法律体系建设离预期目标还有一定的差距，在税收管理的系统性和统一性方面还存在一定的不足，为了争夺税源和局部利益引发的地方保护主义和基层税务机关滥用自由裁量权的个别现象依然存在，企业管理层对税务管理的重视程度还远远不够，导致一些跨区域施工的企业没有完全享受应该享有的优惠政策，在多交税款的同时甚至还可能面临一定程度的风险。因此本文从企业跨区域施工可能涉及到的税费入手，从政策法规和实际操作两个方面进行客观的分析，得出有效预防风险、合理降低税负的操作方法，并针对跨区域施工手续办理、常见的疑难问题处理提出合理化建议，最后对十大典型的涉税犯罪案件进行了解读和防范应对提示，力争助推企业更好的享受国家给予的税收优惠政策，有效的防范和化解税收风险。

本书从经济发展与环境保护的理论与实践出发，梳理了我国环境保护体制改革的历史演进和实践进展，在此基础上，综述了环境保护财政政策的脉络、实施方式和途径，并对我国环境保护财政政策的特点进行了概括。 书中通过翔实的数据以及相关指标的变化和对比，以图、表的形式阐述了我国环境保护财政政策的实施现状以及变化趋势，重点从规模、结构、中央与地方事权与支出责任划分等方面，分析了为应对环境变化，我国环境保护财政政策采取的措施和实施效果，分析存在的问题。书中还介绍了发达国家在应对环境污染过程中，环境保护体制的建立和财政政策的实施情况。本书最后就我国环境保护财政政策的完善，提出若干建议。

《新型城镇化视角下我国财政分权制度研究/楚天学者学术文库》首先梳理国内外与财政分权理论和城镇化相关的文献，为该书研究提供理论依据。在已有的理论研究和经验证据的指导下，先横向对比了世界各国的财政分权体制和城镇化过程，然后纵向对比了我国财政分权体制的演变发展以及现状与现实问题；运用规范研究的方法分析指出，优化财政分权制度对我国新型城镇化建设具有重大意义；以1979-2008年我国各省份（直辖市）的面板数据为样本，运用固定效应模型进行回归分析，实证检验了城镇化与财政分权之间的关系；最后在新型城镇化的背景下，结合财政分权理论和我国财政分权制度中的现实问题，提出了完善我国财政分权体制的原则、思路和对策，以及新型城镇化视角下我国财政分权体制改革的具体措施。

《纳税评估理论与实务（套装上下册）》是一本讲述纳税评估理论与实务的书。作者源于基层工作实践，主要针对纳税评估“是什么”“怎么做”“谁去做”“如何做好”等问题，做出了论述与总结。作为一本针对税源管理、税收分析、纳税评估、税务稽查和税收风险管理的税收管理工具书，不仅全面准确地介绍了相关工作标准、内容和流程，而且系统传授开展行业纳税评估和纳税风险防控的方法和技巧。

本书在分析我国个人所得税调节收入分配的现状和个人所得税流失对调节收入分配功能影响的基础上，运用发现控制模型，分别从纳税人特征和税务稽查人员特征两方面研究影响个人所得税流失的因素。同时，基于当前我国个人所得税的征管条件和征管能力，借鉴国际经验，分别从个人所得税征管制度改革、征管条件和配套措施等方面提出相应的政策建议，助力缩小收入分配差距的目标。

《我国房地产税课征机制研究》从地方财政视角，重新审视房地产税与公共产品供给的关系，即房地产税不仅能够增加地方财政收入，而且能够决定地方公共产品和公共服务供给的数量和质量，由此可能形成良性或恶性循环： “房地产税税收收入-公共产品和服务水平-纳税遵从度-下一轮房地产税税收收入。”在这一功能定位下系统地研究了房地产税的法律机制、征管机制和税收机制，全方位、多角度增强房地产税的科学合理性和可操作性，促进房地产税收制度有效落地和全面实施，确保地方财政收支的良性循环。《我国房地产税课征机制研究》研究成果将从理论上解决我国在房地产税改革中遇到的税收立法、税基评估、税制设计等一系列研究难题，从现实上解决我国目前由于工业外移、市区内缺乏稳定财政来源的问题，促进房地产资源优化配置，探索我国不同房地产类型和不同纳税人的税收优惠机制。