Excel财务应用技能教程

　　本书是一本专为企业管理人士、财会人员编写的Excel教材，它将微软公司推出的Excel与财条管理中的实际问题有机地结合起来。对Excel所具有的集数据库、工作表、图形、图表等互为一体的强大的电子数据表格处理功能，特别是对如何利用Excel来建立各种财务数据分析模型进行了较为详细的介绍。本书结合财务管理中的实际问题做了大量的示范、分析、讲解、图文并茂，实例丰富，具有先进性、前瞻性、实用性和科学性。本书面向的主要对象是广大企事业单位的财会人员和管理者、在校大学生以及从事财条软件开发的人员。本书既可以作为实用手册，也可以作为培训教材。本书前言前言随着市场经济的不断发展，证券市场的不断完善，财务管理工作越来越重要。当前企业决策人员和管理人员正在以财务管理为中心搞好企业管理，去解决企业发展和市场竞争中面临的一系列问题。而电子表格软件Excel由于其功能可以满足广大财务管理人员的需要，在数据运算、报表处理等方面发挥着非常重要的作用。在众多的电子表格处理软件中，Exce1集数据库、工作表、图形、图表等功能为一体，深受广大用户的欢迎，成为电子数据表格处理软件中的佼佼者，被国内外财务管理人员公认为是强有力的信息分析与信息处理的软件工具。Excel不但具有丰富的计算工具，而且还具有精密的分析工具和灵活多样的表达方式，从而使企业财务管理工作变得更加轻松、自如。目前，Excel在我国财务、会计、审计、财政、金融、税务、证券、统计、经济预测与决策以及工程计算等各个专业工作中得到了广泛应用。如今，市面上的Excel书籍一般都是介绍Excel的基本知识与操作，关于Excel面向管理问题的系统应用，特别是在财务管理领域应用方面的书籍还较少，而本书正是结合财务管理实际工作中的具体问题，对其做了较为系统、详细的介绍。财务会计报表是会计核算的最终产品，是企业向有关各方及国家有关部门提供关于企业财务状况和经营成果，以及资金变动情况等会计信息的报告文件。制作财务会计报表是财会人员一项非常重要的工作，它不仅需要考虑制作的质量，而且需要考虑制作的时间。当一个单位需要编制的报表很多，尤其是有许多外地分公司和子公司时，编制报表、汇总和合并报表不仅需要花费很长的时间，而且工作量也很大。另外，每个月都要重复同样的事情，不仅费时费力，而且令人乏味。本书详细、系统地介绍利用Excel建立财务报表，以及实现报表的汇总、合并等方法。本书共12章，前3章讲述了Excel的基本知识；第4章着重介绍了Excel提供的一些财务函数及其应用方法；第5章到第11章讲述了如何将Excel与财务管理知识相结合，建立财务分析模型、流动资金管理模型、投资决策模型、销售与利润管理模型等的方法和技术；第12章讲述了应用Excel中的宏工具、超链接工具和VBA建立财务管理系统的操作方法。本书不仅通过大量的实例阐述了计算机财务管理模型的设计方法和技术，运用财务管理模型和Excel分析工具，如单变量求解工具、规划求解工具、模拟运算表等进行定量分析的方法，而且以图文并茂的方式将Excel在财务应用中的主要功能和操作方法进行了深入细致的介绍，旨在帮助财务管理人员以最短的时间学习和掌握Excel的基本操作技能，迅速掌握计算机财务管理模型和系统的设计方法，为企业的财务分析、决策服务。本书由朱印宏、连守田、邵谦谦等执笔编写。此外，武鹏、蓝荣香、王昊亮、喻波、马天一、魏勇、郝荣福、孙明、李大宇、武思宇、牟博超、李彬、付鹏程、高翔、朱丽云、崔凌、张巧玲、李辉、李欣、柏宇、郭强、金春范、程梅、黄霆、钟华、高海峰、王建胜、张浩、刘湘和邵蕴秋等同志在整理材料方面给予了编者很大的帮助，在此，编者对他们表示衷心的感谢。由于作者水平有限，再加上时间紧迫，书中难免有不足之处，希望读者批评指正。

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第1章 Excel基础知识
1. 1 Excel的财务功能
1. 1. 1 为什么要学习财务管理软件
1. 1. 2 Excel的财务管理功能
1. 2 了解Excel的工作界面
1. 2. 1 标题栏
1. 2. 2 菜单栏
1. 2. 3 工具栏
1. 2. 4 编辑栏
1. 2. 5 状态栏
1. 2. 6 工作表标签
1. 2. 7 分割框
1. 3 快捷菜单与对话框
1. 3. 1 快捷菜单
1. 3. 2 对话框
1. 4 Excel中的基本元素
1. 4. 1 工作簿
1. 4. 2 工作表
1. 4. 3 单元格
1. 5 Excel中的基本工具
1. 5. 1 单变量求解
1. 5. 2 方案求解
1. 5. 3 数据透视表
1. 5. 4 宏功能
1. 6 Excel的向导和帮助
1. 6. 1 Excel应用程序向导
1. 6. 2 联机帮助
1. 7 本章小结
1. 8 习题
1. 8. 1 填空与选择
1. 8. 2 问与答
第2章 建立财务报表的基本方法
2. 1 创建财务管理工作表
2. 1. 1 建立新工作簿
2. 1. 2 输入标题
2. 1. 3 输入日期
2. 1. 4 输入表头
2. 1. 5 输入表体固定栏目
2. 2 输入数据与建立公式
2. 2. 1 输入数据
2. 2. 2 建立公式
2. 3 编辑财务管理工作表
2. 3. 1 修改单元格内容
2. 3. 2 移动. 复制与填充数据
2. 3. 3 插入与删除
2. 3. 4 为单元格添加批注
2. 3. 5 查找与替换
2. 4 格式化财务管理工作表
2. 4. 1 设置字体格式
2. 4. 2 设置数据对齐方式
2. 4. 3 调整工作表的行高和列宽
2. 4. 4 设置数字的格式
2. 4. 5 设置单元格的边框和底纹
2. 4. 6 重命名和插入工作表
2. 5 保存工作簿
2. 5. 1 保存新的工作簿
2. 5. 2 保存已存在的工作簿
2. 6 本章小结
2. 7 习题
2. 7. 1 填空与选择
2. 7. 2 问与答
第3章 绘制财务管理分析图表
3. 1 图表概述
3. 1. 1 二维图表
3. 1. 2 图表的结构
3. 1. 3 绘制图表的原则
3. 2 绘制财务图表的方法
3. 2. 1 图表的建立方式
3. 2. 2 利用向导绘制图表
3. 3 编辑财务图表
3. 3. 1 选定图表对象
3. 3. 2 改变图表位置
3. 3. 3 调整图表尺寸
3. 3. 4 编辑图表中的数据
3. 3. 5 调整图表中数据的顺序
3. 4 美化财务图表
3. 4. 1 图表工具栏
3. 4. 2 改变图表区格式
3. 4. 3 改变绘图区图案
3. 4. 4 添加趋势线
3. 5 利用图表进行数据分析
3. 5. 1 利用图表转置进行分析
3. 5. 2 灵活利用图表类型进行多视角分析
3. 6 打印工作表与图表
3. 6. 1 页面设置
3. 6. 2 设置打印范围
3. 6. 3 打印预览
3. 6. 4 打印
3. 7 本章小结
3. 8 习题
3. 8. 1 问与答
3. 8. 2 操作题
第4章 财务函数及其应用
4. 1 函数概述
4. 1. 1 函数的定义
4. 1. 2 函数的基本语法
4. 1. 3 参数类型
4. 2 函数分类及创建方法
4. 2. 1 函数的分类
4. 2. 2 单元格引用
4. 2. 3 创建函数
4. 3 常用财务函数及其应用
4. 3. 1 财务函数中的参数
4. 3. 2 财务函数分类
4. 3. 3 财务函数应用举例
4. 4 使用数组
4. 4. 1 了解数组公式
4. 4. 2 输入数组公式
4. 4. 3 选择数组范围
4. 4. 4 数组常量
4. 5 公式中的错误与审核
4. 5. 1 公式返回的错误信息
4. 5. 2 审核公式
4. 6 本章小结
4. 7 习题
4. 7. 1 填空与选择
4. 7. 2 问与答
第5章 财务投资决策分析
5. 1 投资决策概述
5. 1. 1 长期投资
5. 1. 2 投资决策程序
5. 2 投资决策指标函数分析
5. 2. 1 净现值函数NPV
5. 2. 2 修正内部收益率函数MIRR
5. 2. 3 现金指数的计算
5. 3 折旧函数分析
5. 3. 1 直线折旧法
5. 3. 2 年数总和法
5. 3. 3 双倍余额递减法
5. 3. 4 几种折旧函数的对比模型
5. 4 固定资产更新决策模型
5. 4. 1 固定资产决策
5. 4. 2 设计固定资产更新决策模型
5. 4. 3 使用固定资产更新决策模型
5. 5 本章小结
5. 6 习题
5. 6. 1 问与答
5. 6. 2 操作题
第6章 财务报表分析
6. 1 财务报表分析的重要性
6. 1. 1 财务报表分析的目的
6. 1. 2 财务报表分析的方法
6. 2 使用外部数据库文件
6. 2. 1 外部数据文件
6. 2. 2 数据库术语
6. 2. 3 利用Microsoft Query获取数据
6. 3 财务比率分析
6. 3. 1 比率分析指标
6. 3. 2 比率分析
6. 4 财务趋势分析
6. 4. 1 趋势分析的方法
6. 4. 2 Excel多窗口操作
6. 4. 3 趋势分析
6. 5 财务综合分析
6. 5. 1 综合分析的方法
6. 5. 2 设计综合分析模型
6. 6 本章小结
6. 7 习题
6. 7. 1 填空
6. 7. 2 问与答
第7章 财务计划与预测
7. 1 编制财务计划的一般方法
7. 1. 1 手工编制财务计划
7. 1. 2 使用计算机编制
7. 2 设计财务计划模型
7. 2. 1 准备工作
7. 2. 2 创建计划条件
7. 2. 3 按销售百分比法建立预计财务报表
7. 2. 4 单变量求解
7. 2. 5 调整预计财务报表
7. 3 改变财务计划与政策的反馈分析
7. 3. 1 逐步测试法
7. 3. 2 逆推法
7. 4 利用方案管理器分析计划方案
7. 4. 1 方案管理器概述
7. 4. 2 方案管理器的运用
7. 5 财务报表的预测方法
7. 5. 1 回归分析预测法
7. 5. 2 趋势分析法
7. 5. 3 时间序列预测分析法
7. 6 本章小结
7. 7 习题
7. 7. 1 填空
7. 7. 2 问与答
第8章 流动资金管理
8. 1 流动资金管理概述
8. 1, 1 流动资金的特点
8. 1. 2 流动资金管理的功能
8. 2 应收账款赊销策略分析模型
8. 2. 1 应收账款的功能
8. 2. 2 应收账款赊销策略
8. 2. 3 增量分析
8. 2. 4 设计赊销策略分析模型
8. 3 规划求解
8. 3. 1 使用规划求解工具
8. 3. 2 规划求解可分析的问题类型
8. 3. 3 分析规划求解结果
8. 4 最佳现金持有量决策模型
8. 4. 1 确定最佳现金持有量的理论方法
8. 4. 2 设计最佳现金持有量模型
8. 4. 3 利用规划求解求最佳现金持有量
8. 5 本章小结
8. 6 习题
8. 6. 1 问与答
8. 6. 2 操作题
第9章 财务数据库管理
9. 1 Excel数据库介绍
9. 1. 1 数据库基本知识
9. 1. 2 创建数据库的准则
9. 2 使用记录单管理财务数据
9. 2. 1 使用记录单输入数据
9. 2. 2 利用记录单修改或删除财务数据
9. 2. 3 使用记录单查询记录
9. 3 对财务数据进行排序
9. 3. 1 Excel默认的排序方式
9. 3. 2 按单列进行排序
9. 3. 3 按多列进行排序
9. 3. 4 自定义排序
9. 4 对财务数据进行筛选
9. 4. 1 自动筛选
9. 4. 2 高级筛选
9. 5 对财务数据进行分类汇总
9. 5. 1 简单的分类汇总
9. 5. 2 多级分类汇总
9. 5. 3 分级显示汇总项
9. 5. 4 删除分类汇总
9. 6 本章小结
9. 7 习题
9. 7. 1 问与答
9. 7. 2 操作题
第10章 销售与利润管理
10. 1 使用数据透视表
10. 1. 1 数据透视表概述
10. 1. 2 建立数据透视表的条件和数据源
10. 1. 3 创建数据透视表
10. 1. 4 数据透视表工具栏
10. 1. 5 删除数据透视表
10. 2 建立销售业绩分析模型
10. 2. 1 创建销售业绩数据透视表
10. 2. 2 建立数据透视关系
10. 2. 3 数据透视分析
10. 2. 4 建立数据透视图
10. 3 销售预测分析
10. 3. 1 销售预测方法
10. 3. 2 预测函数
10. 3. 3 建立直线回归分析模型
10. 4 使用窗体控件
10. 4. 1 窗体工具栏
10. 4. 2 创建窗体控件
10. 4. 3 设置控件格式
10. 4. 4 设置控件数据源
10. 5 本量利分析
10. 5. 1 本量利分析的原理
10. 5. 2 设计利润管理模型
10. 6 目标利润分析
10. 7 本章小结
10. 8 习题
10. 8. 1 问与答
10. 8. 2 操作题
第11章 财务筹资分析
11. 1 现金流量的时间价值及函数
11. 1. 1 现金时间价值
11. 1. 2 现金流量的时间价值函数
11. 2 模拟运算表
11. 2. 1 单变量模拟运算表
11. 2. 2 双变量模拟运算表
11. 2. 3 清除模拟运算表的结果
11. 3 长期贷款筹资分析
11. 3. 1 长期贷款的基本内容
11. 3. 2 建立长期贷款模型
11. 3. 3 建立双变量长期贷款分析模型
11. 4 筹资相关函数
11. 4. 1 INDEX函数
11. 4. 2 逻辑判断函数
11. 5 本章小结
11. 6 习题
11. 6. 1 问与答
11. 6. 2 操作题
第12章 建立计算机财务管理系统
12. 1 设计财务管理系统界面
12. 1. 1 设计界面的主要工具
12. 1. 2 建立管理系统界面
12. 2 使用超链接
12. 2. 1 超链接的概念
12. 2. 2 创建超链接
12. 2. 3 编辑超链接
12. 3 使用宏工具
12. 3. 1 创建宏
12. 3. 2 运行宏
12. 3. 3 宏的安全性
12. 4 VBA代码
12. 4. 1 VBA概述
12. 4. 2 创建VBA代码宏
12. 4. 3 VBA中的基本概念
12. 4. 4 VBA语句
12. 4. 5 为对象指定宏
12. 5 设计财务管理系统菜单
12. 5. 1 菜单管理器
12. 5. 2 在菜单栏中增加一个财务管理菜单
12. 5. 3 建立自动启动宏程序
12. 5. 4 利用启动目录自动打开工作簿
12. 6 本章小结
12. 7 习题
12. 7. 1 问与答
12. 7. 2 操作题