金融监管原理与实务

　　本书根据最新的研究成果，并按照中国人民银行的培训大纲的要求，系统全面地阐述了金融监管的原理与实务，特别是详细介绍了现场检查、非现场监管、外部审计、风险综合评价与预警、监管报告、监管行动与风险处置、信息披露等金融监管的具体方法，具有较强的实际操作性。希望本书的出版能促进广大金融监管人员的业务学习和培训。

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第一章金融监管原理
第一节金融体系概述
一.金融体系的构成
二.商业银行
三.中央银行
第二节金融监管的理论基础
一.金融的公共物品特性(公共物品论)
二.金融市场机制的不完善性("自然垄断"论)
三.金融交易的信息不对称性("信息不对称"论)
四.金融经营的不确定性和高风险性("金融风险"论)
五.金融紊乱和危机的危害性("外部效应"论)
第三节金融监管的基本宗旨
一.维护金融体系的安全与稳定
二.保护存款人和公众的利益
三.促进金融业的公平有效竞争
四.保证中央银行货币政策的顺利实施
第四节金融监管的基本原则
一.监督独立性原则
二.依法监管原则
三.法人统一监管原则
四.持续性监管原则
五.综合并表监管原则
六.信息披露与透明度原则
七.市场约束原则
八.成本与效率原则
九.服务与监管并重的原则
十.预警与处罚并重原则
十一.监管适度与有效竞争的原则
第五节有效金融监管的基本条件
一.健全的监管组织机构体系
二.健全的金融监管法规框架
三.符合国际惯例的审慎会计制度
四.完善的社会中介体系
五.良好的社会信用环境
六.充分的信息披露和透明度
七.合格的监管人员队伍
第六节金融监管的国际发展趋势
一.在实施合规性监管的同时,进一步强化风险监管
二.强调健全的公司治理结构和内部控制机制
对金融机构稳健发展的重要性
三.强调审慎会计原则与审慎性监管的重要性
四.强调综合并表监管和资本控制
五.强调现场检查的重要性
六.强调信息披露和市场约束
七.强调监管的国际合作和跨境监管
八.强调根据本国国情选择不同的监管模式
九.强调反洗钱和防止金融犯罪
十.在不断完善对银行传统业务风险监管的同时,
强调对银行创新业务风险监管
十一.金融业监管标准逐步国际化,
各国的金融审慎监管框架逐步趋向统一
第七节中国金融监管的主要特点和教训
一.我国金融监管的主要特点
二.我国金融监管应吸取的教训
第二章金融监管内容
第一节市场准入
一.市场准人的内涵
二.市场准人的原则
三.市场准人的标准
四.市场准人制度
五.市场准人申报程序
第二节金融机构风险类别及其监管要点
一.金融风险的种类
二.金融风险的成因分析
三.金融机构风险的监管要点
第三节公司治理结构监管
一.公司治理结构监管的重要性
二.法人治理结构的概念与要素
三.法人治理结构监管要点
第四节内部控制监管
一.内部控制的基本要素
二.内部控制的分析与评价
第五节资本监管
一.资本充足率对金融机构的重要性
二.资本的构成
三.资本充足率的计算
四.对资本充足性状况的分析与评价
五.巴塞尔新资本协议的主要变化
第六节资产质量监管
一.贷款风险分类方法
二.贷款呆账准备金的提取与呆账核销
三.资产质量的分析与评价
第七节盈利监管
一.盈利的来源
二.盈利分析
三.监管要求
第八节流动性监管
一.流动性和流动性监管
二.商业银行流动性管理
三.分析流动性的基本方法
四.监管的要点
第九节市场风险监管
一.市场风险的分析与评价
二.监管要求
第十节合规性监管
一.合规性监管与风险监管的关系
二.合规性监管的内容
三.处罚
第十一节网上银行的监管
一.网上银行的概述
二.网上银行业务的特点
三.网上银行业务的组织形式
四.网上银行业务的风险及其管理
五.对网上银行的监管
第三章金融监管方法
第一节现场检查
一.现场检查概述
二.现场检查的一般方法
三.现场检查的主要内容及具体方法
四.现场检查的法律规范
五.现场检查的基本流程
第二节非现场监管
一.非现场监管概述
二.非现场监管分析的主要内容
三.非现场监管的基本流程
第三节外部审计
一.金融机构外部审计概述
二.外部审计与金融监管
三.外部审计与金融监管的协调
第四节风险综合评价与预警
一.风险的识别
二.风险的评价
三.风险预警
第五节监管报告
一.监管报告概述
二.监管报告的基本格式和内容
三.监管报告的注意事项
第六节监管行动与风险处置
一.根据不同风险程度,采取不同监管措施
二.风险的处置
三.存款保险
第七节信息披露
一.信息披露的作用
二.信息披露的重要内容
三.信息披露的质量要求
四.信息披露的范围
五.信息披露的主要方式