国际金融信托概论

　　内容提要在现代市场经济社会中，金融信托与银行、保险、证券等行业一起，共同成为构筑国际金融大厦的四根支柱。本书简要而全面地阐述了国际金融信托的基本实务、基本程序和法律规定。内容包括：欧美国家金融信托的产生发展过程，金融信托的具体分类和功能评价，西方近现代金融信托理论主张，西方金融信托的法律基础、信托财产的法理特征，主要发达国家的金融信托立法和监管制度，常见的信托业务、委托业务、代理业务、咨询业务的操作方法，国际金融体系中金融信托机构的运作思路等。同时，对中国金融信托的历史演变、基本业务运作方式及遇到的挑战、发展前景等，也作了有益的探讨。全书兼具实务、立法与管理的特点，注重操作层面的分析与提示，有助于对国际金融信托业务内容的快速了解，是国内第一本关于国际金融信托业务的大学试用教材，十分适合大中专院校金融、证券、管理系科专业师生、银行信托保险部门从业人员、政府涉外经济部门公务员及经济理论研究者阅读参考。

　　作者简介金志，女，1951年生。毕业于上海师范大学和复旦大学，经济学硕士，长期在上海市人民政府经济研究中心、上海市体改委从事发展战略与经济体制改革研究工作。现任上海国际信托投资公司综合研究室主任、法律顾问室主任、副研究员，农业银行上海分行教授；连任四届上海经济体制改革研究会秘书长，多次出访欧美、日等国进行学术交流考察，在联合国改革与发展国际研讨会上作学术演讲。主要著作有：《调整上海企业组织结构，提高规模经济效益》（中国大百科全书出版社，1992年版）、《组建股份公司的理论与实务》（知识出版社，1993年版）、《中国企业集团论》（复旦大学出版社，1997年版）、《保险必读》（文汇出版社，1998年版）。台著有：《利用外资的实务和政策》（上海人民出版社，1987年版）、《中国改革大思路—一沿海地区改革构想建议》（沈阳出版社，1988年版）、《企业改制—中国经济分析》（上海人民出版社，1995年版）、《差距与公平》（中国经济出版社，1993年版）等。其中，《中国企业集团论》获蒋一苇经济学奖《中国改革大思路》获孙冶方经济学奖。此外，发表学术论文一百余篇，多次获上海市决策科学咨询成果奖、上海市哲学社会科学优秀成果奖。从90年代起，致力十国际金融信托的理论与实践的探索，提出和论证了发展有中国特色的金融信托业的思路。《国际金融信托概论》是作者在这领域的最新研究成果。

     目录
   前 言
   第一章 国际金融信托概述
    第一节 金融信托的涵义
    一、信托、金融信托的一般概念
    二、信托的一般特征
    三、金融信托的特征
    第二节 金融信托的产生和发展
    一、信托的起源
    二、信托的发展
    第三节 信托分类
    一、以信托关系为依据的分类
    二、以信托业务为依据的分类
    三、以信托事项内容为依据的分类
    第四节 金融信托的功能和作用
    一、金融信托的功能
    二、金融信托的地位
    三、金融信托的作用
   第二章 金融信托的理论基础与学派
    第一节 古典学派的信用学说
    一、关于信用起源的学说
    二、关于信用性质的学说
    三、关于信用“量”的学说
    第二节 近代以来西方经济学中的信用学说
    一、信用媒介论
    二、信用创造论
    三、信用调节论
    第三节 金融信托中的信用学派及理论问题
    一、债权说、物权说
    二、管理权说
    三、风险说
    四、兼业说、分业说
   第三章 西方金融信托的法律基础
    第一节 金融信托的法律关系
    一、信托法律关系的主体
    二、信托法律关系的客体
    三、信托法律关系的内容
    四、信托法律关系的产生
    五、信托法律关系的变更
    六、信托法律关系的消灭
    第二节 信托财产的法理特征
    一、信托财产的物上代位权
    二、信托财产的不法处分与追从权
    三、信托财产的继承
    四、破产时信托财产处理问题
    五、信托财产的债权与非信托财产的债务处理问题
    第三节 各国金融信托立法
    一、英国信托法
    二、德国信托法
    三、法国信托法
    四、美国信托法
    五、日本信托法
   第四章 金融信托基本业务
    第一节 信托业务
    一、信托存款
    二、信托贷款
    三、资金信托
    四、个人特约信托
    五、证券信托
    六、动产、不动产信托
    七、信托投资
    第二节 委托业务
    一、委托存款
    二、委托贷款
    三、委托投资
    第三节 代理业务
    一、代理收付款
    二、代理清理债权、债务
    三、代理新公司的组建
    四、担保见证
    五、代理资产保管
    第四节 咨询业务
    一、咨询业务的特点
    二、金融信托咨询的主要内容
   第五章 国际金融体系中的金融信托机构
    第一节 西方金融信托机构在金融体系中的地位
    一、三足鼎立论
    二、四根支柱论
    第二节 信托业在金融界的地位的演变
    一、信托业进入金融领域时期
    二、信托与银行的金融竞争时期
    三、信托在金融业综合化、国际化时期
    第三节 金融信托的经营政策
    一、信托业的经营类型
    二、金融信托管理的特殊性
    三、金融信托管理机构
    四、金融信托管理是基本价值管理、综合管理基础上的法律管理
    第四节 金融信托的组织机构
    一、金融信托的组织结构
    二、日本信托银行组织结构
   第六章 英国的金融信托
    第一节 英国信托模式
    一、英国信托的产生
    二、英国信托制度的确立
    三、英国信托的发展
    第二节 英国金融信托的特点及趋势
    一、英国金融信托的特点
    二、英国金融信托的变化趋势
    第三节 英国金融信托业务
    一、一般信托业务
    二、投资信托业务
    三、单位信托业务
    四、投资信托与单位信托的异同
   第七章 美国的金融信托
    第一节 美国信托发展模式
    一、信托的先导——保险公司兼营信托
    二、南北战争中美国专业信托公司成立
    三、从信托公司兼营银行业务到银行兼营信托业务
    ——美国信托与银行的竞争
    四、“二战”后美国信托业迅速发展
    五、新技术革命与美国的信托业
    六、养老基金、退休金帐户的设立与信托业发展
    第二节 美国金融信托业发展的特点
    一、有价证券信托业务开展普遍
    二、信托公司与银行在业务上的相互兼营
    三、个人信托与法人信托并驾齐驱
    四、经济立法中尚无统一的信托立法
    五、信托业务与银行业务职责分工管理
    六、信托业的民办性、开放性
    第三节 美国金融信托的主要业务
    一、私人信托业务
    二、机构信托业务
    三、新兴信托业务
    第四节 美国银行信托部的经营管理
    一、信托部的经营目标
    二、信托部的盈利能力
    三、信托部的经营方式
   第八章 日本的金融信托
    第一节 日本的金融信托制度
    一、日本的金融信托体系
    二、日本金融信托的发展历程
    三、日本的信托特点
    第二节 日本的信托银行
    一、日本信托银行在金融业中的地位
    二、信托银行的职能
    三、信托银行的贷款
    第三节 日本的信托、信托银行业务
    一、日本信托银行的业务
    二、为富裕生活而发挥作用的信托业务品种
    第四节 日本主要信托品种的特点及运作
    一、货币信托（金钱信托）
    二、贷款信托
   第九章 德国的金融信托
    第一节 德国金融信托概况
    一、德国金融信托的演变
    二、“二战”后的特别信贷
    第二节 德国的信托管理
    一、监督机关及监督权
    二、监督和调节的对象
    三、经营规则
    四、报告及审计义务
    第三节 德国全能银行制的特点
    一、全能银行制度
    二、货币市场运作
    三、信贷机构
    第四节 德国资本市场的发展
    一、证券市场
    二、债券、债务凭证市场
    三、场外交易
   第十章 欧美其他国家的金融信托
    第一节 加拿大的金融信托
    一、加拿大信托业概况
    二、加拿大的信托业务
    三、信托公司的资产管理
    第二节 法国的金融信托
    一、法国金融信托概况
    二、法国金融信托的法律
    三、法国金融机构与信托业务
    第三节 瑞士和荷兰的金融信托
    一、瑞士的金融信托
    二、荷兰的金融信托
    第四节 欧元启动后的欧洲资本市场
    一、欧洲迈向单一货币的进程
    二、欧元对欧洲金融业的影响
    三、欧元对国际信贷的影响
   第十一章 中国金融信托的实践与发展
    第一节 中国金融信托的发展历史
    一、中国古代信托业的萌芽
    二、1949年以前中国信托业的产生和发展
    三、新中国的金融信托
    第二节 改革开放中的中国金融信托业
    一、金融信托在社会主义市场经济中存在的必然性
    二、对我国金融信托作用、功能的基本评价
    三、我国信托投资公司的组织形式及其业务运作
    第三节 中国金融信托的立法管理
    一、中国信托立法的基本原则
    二、关于信托法的调整范围
    第四节 中国金融信托的发展前景
    一、中国市场经济的发展需要大力拓展信托业
    二、开拓我国金融信托发展的新途径
    三、我国金融信托业的发展趋势
    第五节 我国台湾、香港地区的金融信托
    一、台湾地区的金融信托
    二、香港地区的金融信托
   附录一 日本信托法
   附录二 日本信托业法
   附录三 日本关于普通银行兼营信托业务的法律
   参考书目