企业信用管理

　　《企业信用管理》一书在对信用、征信、信用管理体系及其相关概念进行阐述的基础上，比较系统地介绍了现代企业信用管理的基础理论和操作技术，主要包括产品制造类企业以及其它企业的B2B类型赊销管理和商业企业对消费者个人的B2C类信贷消费管理。所谓比较系统地信用管理，是对企业赊销全过程而言的，包括对企业内部的赊销工作准备。签定赊销合同前的客户调查、客户档案管理、合同期内的应收账款管理、控制企业的赊销规模来保证企业的现金流量、客户违约后的逾期应收账款管理、合理的商账追收操作等。众所周知，一个企业不可能仅仅依靠改善企业自身管理来保证赊销的成功率的提高，取得来自企业外部的征信/信用管理咨询服务是提高企业赊销成功率之必需。基于这个原因，这本书除了对信用管理学科做了系统的论述外，主要以相当大的篇幅介绍了信用管理行业及其征信产品。对于一个企业的信用管理经理来说，他（她）必须了解到何处寻求适合的征信信用管理咨询服务，不同种类的征信产品和服务的用途，信用管理专业公司的服务方式和特点。可以说，这本书为企业信用管理经理提供了一个必备的“工具箱”。它提供给负责企业赊销工作的信用管理人员一些操作技术和技巧。它的务实性比较强。由于这本书的这个特点，它很适合信用管理行业的各类从业人员和从事信用管理教育科研的人员参考。相信林钧跃先生的这本书定会受到读者的喜爱。

　　林钧跃，北京市人。1982年大学毕业。曾在原电子部所属某研究所从事科技情报和科研工作。曾是《中国大百科全书》最年轻的条目作者之一。1988年取得美国宾夕法尼亚州立大学理学硕士学位，并获该校Clarion分校颁发的“突出学术贡献奖”。后转学至美国明尼苏达州立大学，于1991年初获经济学硕士学位。获美国《优秀在美留学生名人录》的录取和荣誉证书。主要专著有《企业赊销与信用管理》、《国家信用管理体系》和《消费个人信用管理》等。

第一章绪论
第一节信用
一.信用及相关概念
二.信用的种类
三.信用风险
四.信用销售——赊销
五.发展信用交易的意义
第二节企业信用管理
一.常见的赊销方法
二.信用管理的概念
三.企业信用管理的功能
四.信用管理的工作程序
五.信用管理的财务效果
六.信用管理的学科隶属
第三节信用管理的信息环境
一.征信数据
二.所谓的“征信国家”
三.我国的征信数据环境
四.征信数据开放的法律保证
第四节市场的信用环境
一.社会信任的伦理
二.失信惩罚机制
三.信用管理有关的法律
四.国家信用管理体系
第二章客户
第一节客户及其分类
一.广义的客户
二.企业与个人客户的不同
三.典型客户举例
四.客户分类
五.内贸客户的特点
六.海外客户的特点
第二节客户信息
一.客户信息来源
二.客户信息的收集
三.客户信息核查
四.客户信息处理
五.动态客户信息
第三节客户风险及控制
一.客户拖欠的风险
二.客户赖账的风险
三.客户破产的风险
四.不同付款方式造成的外贸信用风险
五.金融机构的不良信贷和信用证风险
六.对客户风险的控制
第四节评价客户
一.考察客户的5C系统
二.资信调查的因素
三.客户信用风险指数
四.客户风险评估流程
五.企业资信评级
第五节客户档案建立及管理
一.客户档案的版式
二.解读流行版本资信调查报告
三.客户档案库建立的程序
四.客户档案库建立的费用估算
五.客户档案的应用
第三章产品赊销管理
第一节企业的信用政策
一.什么是企业的信用政策
二.信用政策的内容
三.收账政策
四.制订信用政策应该考虑的因素
五.书面信用政策文本的作用
第二节赊销条件
一.信用条件
二.信用期限
三.现金折扣
四.信用标准
五.授信额度
第三节企业信用管理的目标
一.正确执行信用政策
二.扩大销售规模
三.减少库存积压
四.降低DSO
五.企业对信用管理工作的监控
第四节计算机网络化信用管理
一.计算机化信用管理
二.与会计部门联网
三.信用申请处理系统
四.客户档案管理系统
五.客户企业资信评级系统
六.账龄分析系统
七.应用账款催收系统
第四章消费者信用管理
第一节信贷消费
一.消费者信用的功能
二.零售信用
三.现金信用
四.美国式的购房信用
五.常见的消费者信用工具
第二节消费者信用
一.消费者建立个人信用记录的意义
二.建立消费者个人信用
三.消费者信用调查原理
四.消费者信用评分
五.造成不良授信的主要原因,
六.消费者信用的修复
第三节消费者信用调查机构
一.信用局及其作用
二.信用局的业务
三.信用局的工作方式
四.消费者的信用记录
五.消费者信用调查报告的阅读
第四节对消费者信用的管理
一.政府对消费者信用的控制
二.与消费者信用有关的法律法规
三.美国的“公平信用报告法”
四.关于消费者“破产”的法律
五.消费者个人隐私的保护
第五章应收账款管理
第一节应收账款管理的目标
一.应收账款管理的基本内容
二.应收账款产生的原因
三.持有应收账款的成本
四.应收账款的合理持有水平
五.对应收账款的管理
六.坏账和坏账准备金设立技巧
第二节合同期内的应收账款管理
一.对客户信用状况的动态跟踪
二.销售合同的转让
三.及时收取货款
第三节逾期应收账款的管理
一.逾期应收账款的性质
二.产生逾期应收账款的原因
三.销售变现天数—DSO
四.账龄分析
五.逾期应收账款的诊断
六.逾期应收账款催收的程序
七.逾期应收账款电话催收的技巧
第四节委托商账追收
一.专业商账追收的原理
二.专业商账追收机构
三.商账追收机构的选择
四.国际追账的成功率
五.诉诸法律
第六章企业的信用管理部门
第一节信用管理部门的功能
一.企业信用政策的执行者
二.企业的信用管理部门的作用
三.所谓的全程信用管理模式
四.执行企业的收账政策
五.调节企业的现金流量
六.利用征信数据库开拓市场
第二节信用管理部门的组织结构
一.信用管理部门机构设置的原则
二.信用管理部门建立的前期筹备
三.常见的信用管理部门机构设置
四.企业信用管理部门的建设预算
五.评价信用管理工作
第三节信用管理岗位
一.信用管理经理
二.信用管理监理/主办
三.客户档案管理人员
四.客户信用分析人员
五.信用申请窗口人员
六.逾期应收账款催收内勤
七.逾期应收账款催收外勤
第四节信用管理的人力资源和培训
一.信用管理人员的基础知识准备
二.我国的信用管理人力资源
三.信用管理常规教育
四.信用管理在职培训
五.信用管理从业执照
六.流行的信用管理培训课程
七.信用管理从业人员的守则
第五节不同企业的信用管理对策
一.不同行业企业的信用管理特点
二.小型企业的信用管理对策
三.利用信用管理外包服务
第六节信用管理部门与其它部门的协调
一.企业信用管理部门的企业内部关系
二.信用管理部门与销售部门的关系
三.信用管理部门与财会部门的关系
四.信用管理部门与供应部门的关系
五.信用管理部门与高层经理的关系
六.信用管理部门的企业外部联系工作
第七章信用管理行业
第一节信用管理行业的分支
一.信用管理行业的分支概论
二.企业资信调查业
三.消费者信用调查业
四.资产调查业
五.商账追收业
六.资信评级业
七.保理服务业
八.信用保险业
九.信用管理的旁支—市场调查业
十.信用管理的下游—通过电话查询支票服务业
第二节著名征信企业
一.企业资信调查类跨国公司
二.著名信用局
三.欧美地方性征信企业
四.亚洲的著名信用管理公司
五.中国信用管理行业发展现状
第三节流行的征信产品
一.企业征信类报告
二.消费者信用调查类报告
三.国家风险和行业现状调查报告
四.常见的企业信用管理类软件
第四节信用管理民间机构
一.信用管理民间机构的作用
二.国际著名的信用管理行业组织
三.美国的著名信用管理民间组织
四.中国的信用管理民间组织
五.信用管理行业的主要连续出版物
附录
一.案例
二.企业资信调查报告样本
三.消费者信用调查当事人报告样本
四.信用申请表样本
五.中英对照信用管理常用词汇
参考书目